2018年3月16日在营仔镇第十七届人民代表大会

第四次会议上

廉江市营仔财政所所长   梁树德

受镇人民政府的委托，我向大会报告廉江市营仔镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案），请予审议。　
    一、2017年财政预算执行情况
    一年来，在镇委、镇政府的正确领导和镇人大的依法监督下，在市财政局大力支持下，深入贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会、十九大和习近平总书记系列重要讲话精神，积极谋划，主动适应经济发展新常态，紧紧围绕我镇年初提出工作总体目标任务和工作要求，统筹兼顾，合理调度，着力保障和改善民生，强化税收征管，全镇财政收支任务圆满完成，财政收支预算执行情况良好。
    （一）财政预算收入情况

2017年，全镇公共财政收入2195.76万元，完成预算的96.62%，比上年增收267.82万元，增长13.89%。

公共财政收入的主要收入情况：1、增值税完成746.46万元，比上年减收213.8万元，减幅22.27%；2、所得税完成103.54万元，比上年减收8.49万元，减幅7.58%；3、资源税完成13.56万元，比上年增收6.44万元，增长90.51%；4、城市维护建设税完成305.68万元，比上年增收7.71万元，增长2.59%；5、房产税完成11.28万元，比上年减收8.42万元，减幅42.75%；6、印花税完成34.21万元，比上年减收12.88万元，减幅27.34%；7、城镇土地使用税完成50.93万元，比上年减收13.78万元，减幅21.3%；8、车船税完成35.02万元，比上年增收19.52万元,增长125.97%；9、契税完成298.50万元，比上年增收188万元，增长170.14%；10、营改增税完成396.5万元，比上年增收152.93万元，增长62.79%；11、土地增值税完成200.08万元，比上年增收161.43万元，增长417.55%。

上级补助收入1059.27万元，完成预算162.88%，比上年增收237.81万元，增长28.95%（其中：税收返还582.18万元、新增转移支付补助10.20万元、一次性专项补助35万元、村干及离任干部增资补助126.7万元、边远山区公务员补助及交通补贴106.35万元、营改增后收入减少部分补助198.84万元）。
  （二）财政预算支出情况
    2017年，全镇公共财政支出2169.03万元，完成预算的111.07%，比上年增支457.67万元，增长26.74%（其中增支主要原因：工资性增加支出）。主要支出情况：
  1、一般公共服务支出1151.54万元，比上年增支287.62万元，增长33.29%（其中：人（党）代会议经费支出3.5万元）；2、国防支出1.5万元，比上年增支0.25万元，增长20%；3、公共安全支出10万元,比上年增支3万元,增长42.85%；4、文化体育与传媒支出13.19万元，比上年增支4.12万元，增长45.42%；5、社会保障和就业支出257.75万元，比上年减支20.81万元，减幅7.47%；6、医疗卫生支出112.46万元，比上年增支14.12万元，增长14.36%； 7、农林水事务支出589.29万元，比上年增支165.36万元，增长39.01%；8、其他支出33.30万元，比上年增支14.3万元，增长75.26%。

上解支出1021.46万元，完成预算147.49%，比上年增支100.99万元，增长10.97%（其中：上解基数920.47万元、2017年比2016年超收分成上解100.99万元、）。
  （三）财政收支平衡情况

2017年全镇财政总收入3255.03万元，财政总支出3190.49万元，收支相抵当年结余64.54万元。

2017年我们主要做了以下几方面工作：          

1、积极组织财政收入，圆满完成年初目标任务。

在经济新常态下，受“营改增”全面扩围，供给侧结构性改革等政策性因素影响下，面对实体经济运行困难，财源基础较为薄弱的现实问题，对我镇今年税收任务完成造成影响较大，为确保完成年初目标任务，镇委镇政府紧紧围绕财政预算收入任务，勇于担当，主动作为，始终把完成年初提出财政收入目标作为首要任务。一是镇委镇政府高度重视，将财政收入列入重要议事日程，经常召集国、地两税及财政等职能部门召开财税工作分析会，及时研究分析、提出科学决策，拓宽其他渠道，筹谋税源新的增长点；二是镇领导定期走访国地两税及财政，及时掌握入库动态，认真分析研究每月收入增减原因；三是发挥综合治税体系优势。依托“政府领导、财政牵头、税务主管、部门配合、上下联动、信息化支撑”的综合治税体系，及时协调解决组织收入工作中存在的问题；四是财税部门经常深入企业做好税源调查，努力挖掘税源，积极走访辖区内重点建设项目，争取项目单位支持，落实建设项目税收属地事项，跟踪督促我镇房地产楼盘税收入库，同时加强对重点税源和重点企业税收监控，做到应收尽收；五是财税和各职能部门加强协调沟通，形成合力，树立齐抓共管，保增收意识；六是完善财税综合协调机制，做到主体税种紧抓不放，地方小税种不遗不漏，非税收入严格征缴，确保了我镇今年税收目标任务完成和收入稳步增长。2017年地方公共财政收入完成2195.76万元，比去年增收267.82万元，增长13.89%。

2、勤俭节约，严格控制支出。

严格执行新《预算法》和财政管理体制，按照量入为出原则，不断强化预算约束，坚决执行上级要求，厉行勤俭节约。科学调度财政资金，合理安排支出结构，做到财力保障统筹兼顾。一是坚持“适度从紧，量入为出，突出重点、厉行节约”的原则，把保运作、保稳定、保工资、保民生放在首位；二是牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性行政支出，严控“三公”经费报支审核和其他福利性支出，对公务购车用车、公务接待费用等实现零增长，把有限的财力重点投入基础设施建设和民生实业工程，不断增加财政服务功能，三是建立预算执行分析制度，对部门预算执行情况汇总分析，严格控制预算追加，合理把握支出进度，有效规范支出行为，不断提升预算管理的科学化、精细化水平，增强预算执行的严肃性和有效性；四是充分发挥财政监督作用，对村公益性事业财政奖补资金，严格按照一事一议政策规定的专项资金管理要求，认真组织实施，切实加强项目资金的使用和管理，使有限财政资金发挥更大的效益，提高财政资金运行效率。

3、贯彻落实各项惠民政策，群众得到实惠。

我们认真贯彻执行上级有关涉农政策文件精神，充分重视“三农”工作，切实关心群众疾苦，以人为本，民生优先，办好民生实事。一是认真贯彻落实上级各项惠农政策，积极做好耕地地力保护资金，五保、低保、伤残及优抚等对象资金发放工作。2017年利用“一折通”发放农村耕地地力保护补贴资金共计金额475万元，惠及全镇农户14036户，全镇农村危房改造工程资金734万元，受益农户216户；对全镇五保、低保对象专项资金实行社会发放，实现应保尽保；二是积极筹集落实新型农村合作医疗资金和农村社会养老保险资金，逐步实现了农民老有所养，病有所医，解决各种后顾之忧；三是村级公益事业逐步实现“财政奖补，农民参与，社会支持的格局，积极立项申报村级“一事一议”项目财政奖补资金，用于村级社会公益事业及农业基础设施建设，使社会主义新农村建设及农业基础设施得到有效改善；四是推进了镇、村（社区）基本公共服务平台网络建设，整合现有各类资源，保障镇公共服务中心和村（社区）公共服务站正常运作，初步实现公共服务事项“一站式”办理和“一条龙”服务；五是充分发挥了农村“三资”交易平台作用 ，克服以往村干部随意将村集体资源承包、变卖他人，暗箱操作。对村集体山岭、虾塘承包等招投标过程，做到公开、公平、公正，阳光操作，有效维护农民群众合法权益，解决农民最关注、最热点问题，推动农村集体经济发展，农民群众合法权益得到保障，促进社会和谐稳定。

4、履行财政职能，提高财政监管效益。

一是完善内部管理监管制度，严格控制实行收支两条线管理，实行票款分离；二是做好村级财务检查，全面完善村财镇管报账制，同时加大对村级财务的审核与监督力度，减少集体资产的流失，防止资金滞留、挪用、套取等问题；三是实现部门预决算信息公开制度，逐步建立健全预决算信息公开长效机制；四是全面完成预算单位国库集中支付改革任务，全镇共有27个预算单位实现在国库集中支付系统上实施业务操作；五是加强专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额到位，实行专款专用，有效提高财政资金使用效益。

各位代表，虽然2017年全镇财政预算执行情况总体较好，但在财政运行中面临的困难和问题也不少。主要是：①乡镇企业产业规模小，产业支撑不强，新增税源不多，地方财政增收压力继续加大，财政平衡面临着很大压力；②镇级可支配财力有限，而财政刚性支出压力增大，民生工程不断增加，难以满足支出需求；③财政监督职能工作有待进一步强化等；因此，在今后工作中，我们必须认真面对，切实加以解决，努力把各项工作做好。

二、2018年财政预算（草案）

2018年我镇预算编制按照全面贯彻落实党的十九大和中央、省、市相关会议精神，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享发展新理念，构建全面规范、公开透明的预算制度，严格执行中央八项规定，从严控制“三公”经费等公用经费支出。为此我们要坚持适度从紧的财政政策，在确保基本支出的基础上，优化支出结构，保证重点支出的需要，为我镇经济社会更好更快发展提供财力支撑，结合我镇实际情况和今后经济发展计划，2018公共财政预算收支拟作如下安排：

（一）财政预算收入方面

2018年财政总收入拟安排3147.03万元，比上年预算增收224.07万元，增长7.67%。其中：公共财政收入安排2496.7万元，比上年预算增收224.07万元，增长9.86%；上级返还、各项补助650.33万元，减除上解支出692.55万元，全镇可支配财力2454.48万元。

（二）财政预算支出方面

根据2018年全镇可支配财力的情况，2018年全镇预算财政总支出拟安排2813.67万，比上年预算增支172.42万元，增长6.53%。其中：上解市级支出692.55万元，比上年预算增支4.2万元，增长0.61%；本级公共财政支出2121.12万元，比上年预算增支168.22万元，增长8.61%。

各主要支出安排情况是： 1、一般公共服务支出1109.41万元，比上年预算增支184.94万元，增长20%（其中：含人（党）代会及代表活动经费15.2万元）；2、国防支出1.5万元，与上年预算持平；3、公共安全支出4万元，与上年预算持平；4、文化体育与传媒支出15.73万元，比上年预算增支4.86万元，增长44.71%；5、社会保障和就业支出236.30万元，比上年预算增支8.52万元，增长3.74%；6、医疗卫生支出115.61万元，比上年预算增支1.58万元，增长1.38%；7、农林水事务支出628.57万元，比上年预算减支17.19万元,减幅2.66%；8、其他支出10万元。

为更好地完成2018年预算任务和财政各项工作，我们将紧紧围绕镇委镇政府的决策和部署，积极主动作为，坚持改革创新，促进加快转变经济发展方式，不断优化财政收支结构，做大做优财政蛋糕，做好优质服务，为我镇经济社会事业跨越发展提供有力的财力保障，应着力抓好如下几方面工作：
    1、强化税收征管，促进财政持续增收。
  积极挖掘税源，依法组织收入，培植财源保增长，要积极围绕发展经济为中心。一要建立健全收入监控、分析、预测机制，增强工作的主动性和前瞻性，加强对重点税源和重点企业的税收监控，严防税收流失，确保各类税收及时、足额入库；二要加强和国、地税等有关部门信息沟通，协调抓好税收征管工作，加强税源调查摸底，清理厂中厂等本地生产异地开票企业税收，堵塞税收征管漏洞，拓展增收渠道，维护税收秩序；三要积极发挥财政资金引导作用，找准财政资金扶持切入点，加大对经济转型升级的重点领域和关键环节的支持力度，培植优质税源，积极挖掘财政收入新增长点；四要强化非税收入管理，确保行政事业性收费、罚没收入等非税收入及时足额入库，促进财政收入持续增收，确保财政收入任务完成。

2、优化财政支出结构，切实保障和改善民生。

不断优化财政支出结构，确保重点项目支出和民生各项支出需求。一要坚决执行中央八项规定，严肃财经纪律，厉行节约，努力降低运行成本，从严控制压缩“三公”经费和一般性支出，加强“三公”经费的源头控制和动态管理，实现“三公”经费零增长的目标；二要加大教育、社会保障及医疗卫生等民生投入，不断改善民生，将保障和改善民生作为财政工作根本出发点和落脚点；三要加大对农村环境卫生保洁，污水处理，农业基础设施建设等民生工程的投入，逐步推进城乡一体化及社会主义新农村、生态文明村庄建设，构筑一流的镇村环境，创建一流宜居城镇，切实解决人民群众切身利益问题，四要加大社会救助力度，解决困难群众基本生活所需，落实孤儿、伤残、低保、农村五保供养对象等保障政策；五要继续抓好精准扶贫、脱贫的攻坚战，使各贫困村精准脱贫工作落到实处，促进社会和谐稳定发展

 3、加强财政监督，提高科学理财水平。

一要认真执行新《预算法》，进一步细化预算编制，提升部门预算编制质量，严格遵循先有预算、后有支出的原则，增强预算的严肃性；二要深化镇级预算单位国库集中支付制度和公务卡制度改革，充分发挥乡镇财政资金管理平台监管作用，提高资金使用效益；三要强化财政监督约束，规范基建项目管理。加强与镇纪委、审计部门的协作，对基建工程项目的招投标、资金使用、工程进度和工程质量进行全面监督；四要探索绩效评价管理机制，开展绩效监控和绩效评价，将财政性重点项目资金作为绩效评价的重点，强化绩效评价结果的应用；五要严格地方政府性债务管理，积极防范和化解债务风险。按照“严控支出，控制新债”的原则，切实加强地方政府性债务管理，探索债务化解的方法，逐步压缩债务，确保政府性债务始终保持在合理区间，不断提高财政科学理财水平。

各位代表：当前，我镇正处于加快社会经济发展的黄金时期，对新常态下的财政工作提出更新的要求，要做好2018年财政各项工作，全面完成今年财政收支预算任务，任务艰巨，责任重大。我们相信，在镇委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督和支持下，进一步解放思想，开拓创新，凝聚共识，努力工作，不忘初心、牢记使命，努力完成全年财政各项工作任务，早日把营仔建成北部湾新兴滨海名镇。