吉水镇2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算（草案）的报告

—— 2019年4月18日在吉水镇第十七届

人民代表大会第六次会议上

吉水财政所所长   张德振

各位代表：

受镇人民政府委托，现向大会提交吉水镇2018年财政预算执行情况和2019年预算草案，请予审议。

 一、2018年预算执行情况

2018年，我镇财政工作在镇委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督指导下，认真贯彻执行党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记视察广东重要讲话精神，紧紧围绕镇十七届人大四次会议确定的目标任务，千方百计组织收入，合理统筹安排支出，不断强化监督管理，财政收入保持稳定增长，各项支出保障有力，预算执行有序稳定，认真落实财政各项改革，较好地完成年度预算收支目标任务。

（一） 财政收入执行情况

2018年，全镇一般预算收入57146759元，比上年增收4495996元，增长8.54%；加上税收返还收入8001900元,上级专款及一次性补助收入12150320元，全镇公共财政总收入77298979元，主要收入项目情况如下：

1、增值税：19732682元，完成年度预算的80%，比上年减收5521941元，减幅21.87%。主要政策性影响造成减收。

2、企业所得税（国）：1439448元，完成年度预算的79.97%，比上年减收118158元，减幅7.59%。

3、企业所得税（地）： 563922元，完成年度预算的152.41%，比上年增收276412元，增幅96.14%。

4、个人所得税：294813元，完成年度预算的72.08%，比上年减收44081元，减幅13.01%。

5、资源税:5403元，完成年度预算的7.61%，收入比上年减收34393元，减幅86.42%。

6、城市维护建设税：7842323元，完成年度预算的78.42%，比上年减收2782135元，减幅26.19%。主要是威多福电器公司停产造成影响。

7、房产税：3000546元，完成年度预算的123.99%，比上年增收798792元，增幅36.28%。

8、印花税：1210642元，完成年度预算的128.79%，比上年增收307764元，增幅34.09%。

9、城镇土地使用税：5905599元，完成年度预算98.43%，比上年增收3140186元，增幅113.55%。主要清理历年欠数带来增收。

10.营改增：8326751元，完成年度预算80.27%,比去年增收3695923元，增幅79.81%。

11、车船使用税：155896元，完成预算62.36%，比上年增收16158元，增幅11.56%。

12、契税：2761114元，完成年度预算153.4%，比上年增收406114元，增幅17.26%。

13、土地增值税：5837334元，完成年度预算583.73%，比上年增收4284774元，增幅275.98%。主要是凯旋豪庭楼盘带来增收。

14、环境保护税：70286元。

（二）财政支出执行情况

2018年，全镇一般预算支出21451206元，完成年度预算的106.39%，比上年增支3248307元，增幅17.85%，加上上解支出53134724元，全镇公共财政总支出74585930元。2018年度结余2713049。各项具体支出情况如下：

1、政府及相关事务支出7333468元，完成年度预算的86.64%，比上年减支46027元，减幅0.62%。

2、财政事务支出1467227元，完成年度预算的107.9%，比上年增支114178元，增幅8.44%。

3、人大事务支出211836元，完成年度预算的71.69%，比上年增支9884元，增幅为4.89%。

4、纪检监察事务支出337288元，完成年度预算的96.2%，比上年增支109054元，增幅为47.78%。

5、人口与计划生育支出287800元，完成年度预算的61.97%，比上年减支176550元，减幅38.02%。

6、税收事务支出50000元。

7、公安支出50000元，比上年增支20000元，增幅66.67%。

8、文化支出652462元，完成年度预算的210.57%，比上年增支117673元，增幅22%。

9、社会保障和就业（离退休、抚恤及社会救济）支出2058169元，完成年度预算的75.6%，比上年减支514212元，减幅19.99%。

10、医疗保障支出795110元，完成年度预算的112.23%，比上年增支267126元，增幅50.59%。

11、农林水事务支出7257846元，完成年度预算151.11%，比上年增支2358180元，增幅48.13%。

12、城乡社区公共设施支出950000元

13、上解支出53134724元，其中：上解基数49762700元，超收分成上解支出3372024元。

（三）2018年预算执行的主要措施及成效

1、深化预算管理，积极推进综合预算。

按上级的要求，进一步健全政府预算体系，完善部门预算管理，增强了预算编制的完整性、科学性和规范性。积极完善资金的实时监控，最大限度避免资金沉淀，提高了利用率。活用财力促发展，据镇委决策部署，积极用财力确保经济结构调整、重点领域改革等重大支出，促进镇经济平稳较快发展。

2、狠抓增收节支，力促财政平稳运行

切实增强收支管理工作，稳妥处理财政收支矛盾，确保财政平稳运行。一是加强收入管理，财政收入稳步增长。加强组织收入工作的协调性。强化税收监测和分析，坚持大小税源一起抓，挖潜与堵漏并重，千方百计组织财政收入。二是加强支出管理，保障各项经济社会事务平稳发展。深入贯彻新预算法，加大专项资金监管力度，提高资金使用效率。在确保资金安全的前提下，及时拨付资金给相关单位使用。从严从紧控制一般行政性经费和“三公”经费的增长，确保“三公”经费只减不增，集中财力保民生、保重点。

3、突出重点惠民生

在确保工资发放和部门履行职能所需的基础上，资金分配继续向民生领域倾斜，完善社会保障体系，支持保障性工程建设，深化退休医疗保障改革，巩固民生工程实施成果。加快推进农村民生建设。

4、加强和规范财政专项资金管理

进一步加强专项资金审批、资金使用和会计独立核算等工作，对提高财政专项资金的管理使用和水平起着决定性的作用。加强重点专项资金监督管理。进一步强化事前和事中监督，突出强化对重点专项资金，包括民生资金、扶贫资金、重点建设项目资金、大额资金等的监督管理，跟踪落实专项资金分配、使用、管理、绩效等情况，确保财政专项资金的管理与使用的规范性、安全性和有效性。

各位代表，从我镇2018年财政收支情况来看，财政运行中仍然存在诸多矛盾和不足：一是收入方面。财政收入增长乏力，传统税源萎缩、新增税源尚未显现，财源培植及收入质量改善任重道远。二是支出方面。支出刚性需求增多，工资补贴支出和农业支出方面明显增长；财政管理体制还需进一步完善，财政管理水平还有待提高等。这些问题我们一定高度重视，在今后工作中采取有力措施加以解决。  

二、2019年财政预算收入草案

（一）预算编制和财政工作总体要求

2019年预算编制和财政工作总体要求是：以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进四个全面战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持深化市场改革，扩大高水平开放，加快建设现代化经济体系，继续打好三大攻坚战，着力激发微观主体活力，创新和完善宏观调控，统筹推进稳增长。促改革，调结构，惠民生，防风险工作。积极财政改革要加力提效，实施更大规模的减税降费，实质性降低增值税等税率，优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率，有效降低企业负担。全面实施预算绩效管理，加快建成全方位，全过程，全效益的预算绩效管理体系，加强地方政府债务管理，较大幅度增加地方政府专项债券规模，积极防范化解地方政府债务风险，促进经济持续健康发展和社会大局文档，为全面小康社会收官，打下决定性基础，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。

（二）2019年全镇公共财政预算收入安排情况

根据2019年预算编制和财政工作总体要求及我镇的实际情况，2019年全镇财政总收入拟安排79894700元，其中公共财政收入65091151元，比上年增收7479242元，增长13%；税收返还及专项补助收入12090500元。去年结余2713049元。主要收入项目安排情况如下：

1、增值税22692245元，比上年收入增2959858元，增幅15%。

2、企业所得税2275679元，比上年收入增272309元，增幅15%。

3、个人所得税339034元，比上年收入增44221元，增幅15%。

4、资源税5673元，比上年收入增270元，增幅5%。

5、城市维护建设税8861824元，比上年收入增1019501元,增幅13%。

6、房产税3300600元，比上年收入增300054元，增幅10%。

7、印花税1392238元，比上年收入增181596元，增幅15%。

8、车船使用税179280元，比上年收入增23384元，增幅15%。

9.城镇土地使用税6731310元，比上年收入增825711元，增幅14%。

10、契税3175281元，比上年收入增414167元，增幅15%。

11、营改增9409228元，比上年收入增1082477元，增幅13%。

12、土地增值税6651067元，比上年收入增813733元，增幅14%。

13、环境保护税77688元，比上年收入增7402元，增幅10%。

（三）2019年全镇公共财政预算支出安排情况

根据2019年全镇可支配财政情况，我镇财政预算总支出拟安排79894700元，比上年增加7714505元，增长10.68%，其中：公共财政支出22475564元，上解支出57419136元，主要支出项目如下：

1、政府及相关事务支出9288523元，比上年支出增824265元，增幅9.74%。

2、人大事务支出300208元，比上年支出增4728元，增幅1.6%。

3、纪检监察事务支出266586元，比上年支出减84035元，减幅23.97%。

4、财政事务支出1454103元，比上年支出增94269元，增幅6.93%。

5、人口与计划生育支出454800元，比上年支出减9600元，增幅2.07%。

6、国防支出22000元，与去年持平。

7、文化体育与传媒支出165754元，比上年支出减144108元，减幅46.51%。

8、社会保障和就业事务（离退休及抚恤）997105元，比上年支出减支1725400元，减幅63.38%。

9、医疗保障1557812.96元，比上年支出增849357.96元，增幅119.89%。

10、农林水事务支出7296600元，比上年支出增支2493720元，增幅51.92%。

11、城乡社区环境卫生支出172072元，比上年支出增支8872元，增幅5.44%。

12、其他支出500000元，与去年持平。

13、上解支出57419136元，其中：体制核定上解支出34063800元，超收分成上解支出23355336元。

三、真抓实干、开拓进取，努力完成全年预算任务

2019年，我们将围绕上述预算安排，坚持依法聚财、科学理财，合理用财，攻坚克难，真抓实干，确保全年预算目标顺利完成。

(一)突出“质效”培财源，推动经济高质量发展

用好用活产业类资金。发挥财政资金引导作用，引导社会资本投入，促进经济转型升级，培育壮大基础财源。重点支持税收贡献大、成长性好、社会效益高的企业。支持做大做强支柱产业。创新招商引资引导机制，真正把高附加值、高税收的产业项目引进来。落实勤征细管举措。加强经济运行分析和税源变动监测，完善税收征管机制，创新税收征管举措，依法依规、有序有力组织税收和非税收入入库

（二）聚力“精准”强保障，促进社会事业协调发展

一是突出抓好支出。严格控制“三公”经费等一般性支出，切实降低行政运行成本，集中财力保工资、保运转、保基本民生。重点解决好涉及教育、医疗卫生、社会保障、公共安全等事关群众切身利益的民生问题。二是支持打好脱贫攻坚战。继续加大财政支持脱贫攻坚力度，落实好政策。加强扶贫资金全过程监管，建立健全财政扶贫资金常态化监管机制。三是支持乡村振兴战略。建立健全财政投入机制，财政资金更大力度向“三农”倾斜。大力改善农村基础设施条件。

（二） 深化预算管理改革，加快财政经济转型步伐。

深化预算管理改革。进一步推进预算公开，积极推行政府支出经济分类科目改革，建立健全财政结转资金与预算安排统筹结合的机制。规范专项资金管理，严格执行财政专项资金管理办法。

各位代表、各位委员，做好新时代、新形势下的财政工作任务艰巨、使命光荣，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在镇委的坚强领导下，自觉接受镇人大监督，虚心听取政协意见建议，不忘初心、牢记使命，改革创新、真抓实干，为全面建成小康社会收官打下坚实基础，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。