廉江市2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告

市十六届人大

三次会议文件（ 5）

廉江市2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告

廉江市财政局局长江维峰

各位代表：

受市人民政府的委托，现向大会提交廉江市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席的同志提出意见。　

一、2017年财政预算执行情况

2017年，在市委的正确领导下,在市人大及其常委会的监督指导和市政协的支持下，我市财政积极贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕“交通基础设施建设、产业园区提质增效、城市扩容提质”三大抓手，认真贯彻实施积极财政政策，加大民生保障力度，财政运行情况整体较好。

（一）2017年财政预算收支执行情况

2017年，全市公共财政总收入预计702284万元，其中：全市一般公共预算收入116928万元，上级补助收入511820万元（其中税收返还收入12988万元、一般性转移支付183037万元、专项转移支付收入315795万元），上年结余资金23536万元，调入资金50000万元。

2017年，全市公共财政总支出预计644196万元，其中：一般公共预算支出预计632400万元，上解支出11796万元，年终结余58088万元（全部为专项资金结余）。全年财政收支相抵，实现收支平衡。

1.预算收入执行主要项目

2017年，全市一般公共预算收入完成116928万元，完成年度预算的100.02%，可比增收6637万元，增长6.02%。其中：税收收入80981万元，可比增收17499万元，增长27.57%；非税收入35947万元，同比减收10862万元，下降23.20 %。主要收入项目情况如下：

（1）增值税完成16954万元，同比增收1274万元，增长8.13%；（2）营业税改征增值税完成15028万元，可比增收1660万元，增长12.42%；（3）企业所得税完成5061万元，可比增收 542万元，增长11.99%；（4）个人所得税完成1625万元，同比增收371万元，增长29.59%；（5）土地增值税完成11692万元，同比增收6043万元，增长106.97%；（6）契税完成12446万元，同比增收3914万元，增长45.87%；（7）车船税完成1766万元，同比增收412万元，增长30.43%；（8）耕地占用税完成2056万元，同比减收144万元，下降6.55%；（9）行政性收费完成8193万元，同比减收23912万元，下降74.48%；（10）罚没收入7412万元，同比增收4067万元，增长121.58%。

2.预算支出执行主要项目

2017年，全市一般公共预算支出预计632400万元，完成年度预算的92.43%，比上年同期增支18472万元，增长3.01%。

主要增支项目有：（1）一般公共服务支出46673万元，比上年增支1951万元，增长4.36%；（2）社会保障和就业支出132302万元，比上年增支37620万元，增长39.73%；（3）农林水事务支出58286万元，比上年增支21410万元，增长58.06%；（4）节能环保支出14540万元，比上年增支8706万元，增长149.23%；（5）城乡社区事务支出20317万元，比上年增支10592万元，增长108.92%；（6）公共安全支出21632万元，比上年增支3874万元，增长21.82 %；（7）住房保障支出3236万元，比上年增支2346万元，增长263.60%。

主要减支项目有：（1）教育支出175730万元，比上年减支34461万元，下降16.40%；（2）医疗卫生支出129381万元，比上年减支26505万元，下降17.00%；（3）交通运输支出4387万元，比上年减支9341万元，下降68.04 %。

3.政府性基金预算执行情况

2017年全市基金总收入185341万元，其中：政府性基金预算收入65439万元、债务转贷收入20000万元、上级补助收入31930万元、上年结转收入67972万元。

2017年全市基金预算支出89525万元，其中：文化体育与传媒支出11万元、社会保障和就业支出10487万元、城乡社区事务支出75246万元、农林水事务支出24万元、债务付息支出1703万元、债务发行费用22万元、其他支出2032万元，调出资金50000万元，结转下年支出45816万元。

4、国有资本经营预算执行情况

2017年国有资本经营预算收入 344万元，国有资本经营预算支出87万元，结转下年支出257万元。

（二）落实市十六届人大二次会议预算决议情况

——财政收入实现稳步增长。面对国家实施一系列结构性减费降税政策，切实加强与国税、地税部门的沟通协调，加大稽查力度，实行信息共享、数据对碰，积极查漏补缺，及时总结和分析收入进度情况，组织制订增收措施，确保抓收入工作常态化。加强企业历年欠缴教育费附加及地方教育附加清缴。继续完善营改增各项管理措施，强化营改增行业税收征管。加强外地企业在廉工程项目的协调管理，减少税收流失。充分发挥综合治税作用，联合各职能部门加大征管薄弱行业的税收清理，通过以查促收，弥补税源不足。切实加强行政性收费、罚没收入等非税管理，非税征管水平有效提高。2017年地方一般公共预算收入继续保持平稳增长，税收收入比上年增长27.57%，税收收入占公共预算收入比重从上年的58.59%提高到69.26%，非税收入占公共预算收入比重从上年的41.41%下降到30.74%，财政收入质量明显提高。

——财政保障能力逐步增强。围绕市委市政府确定的重点项目和民生工程，民生配套资金全部按政策标准落实到位，启动建设的重点项目资金也按计划落实到位。积极向上级财政部门申请发展和解困资金，密切关注国家财政政策，及时跟踪政策动向，在省财政的支持下，成功发行土地储备专项债券2亿元，有力保障重点项目建设资金需求。全年投入资金41070万元推进北部湾大道三期、东环大道、城北公园、城区12条街道“白改黑”工程等基础设施建设，城市扩容提质成效突出。加快对园区道路、供电、供水、排水、供气等基础设施及配套设施建设，园区提质增效明显。积极落实国家出台的减费降税政策，全面落实营改增政策，加大收费基金清理规范力度，减轻企业税费负担。注重发挥财政资金的政策导向和杠杆作用，通过股权投资等方式支持企业扩产增效，全年投入4160万元支持一品木业、威王集团等4家企业实施技改创新。建立完善工业企业信贷风险补偿机制，2017年已支持银行向 11家企业发放风险金贷款2620万元，增强企业发展动力。

——民生保障水平有效改善。坚持民生为本，城乡低保人员、五保供养人员、孤儿、残疾人等生活保障严格按照标准落实保障措施，保障水平不断提高。2017年“八项”支出546484万元，占全市一般公共预算支出的86.4%。

（1）积极支持教育发展。免费义务教育公用经费、贫困生生活补助等资金足额保障，有力推动教育事业发展。全年拨付免费义务教育公用经费23987万元、各级各类困难学生资助资金6494万元、教育信息化基础建设资金5197万元。大力支持城区小学新建及改建教学楼，有效地解决城区小学学位紧张的情况，促进我市教育事业均衡化发展。

（2）认真落实惠农政策。积极贯彻落实中央、省强农惠农各项政策，全年累计拨付农业专项资金85918万元，有力地促进农林水事业、农村危房改造、农村基层组织、精准扶贫等各项工作的开展。其中：拨付农业资金5693万元、林业资金2174万元、水利资金16000万元、水库移民资金13701万元、精准扶贫资金20682万元、农村危房改造补助资金9203万元、农田补偿及高标建设资金9908万元、基层组织经费及村务监督补贴资金6225万元。积极推进国家农业综合开发土地治理项目，全年实施开发项目3个，面积1.4万亩，总投资2098万元。

（3）加强社会民生保障。继续优化财政支出结构，财政支出重点保障民生，民生保障水平逐步提高，其中城乡居民养老金、新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、五保供养、残疾人生活补贴等保障标准稳步提高，社会保障体系不断健全。全年社会保障和就业支出132302万元，比上年增支37620万元，增长39.7%，其中：拨付城乡居民最低生活保障金13713万元、五保供养金8035万元、基础养老金28180万元。

（4）支持公共卫生建设。本级公共卫生服务项目年人均财政补助标准由45元提高到50元。继续支持基层医疗卫生机构和村卫生室实施基本药物制度。积极支持乡镇卫生院改造升级，拨付7539万元对青平、安铺2间中心卫生院改造、建设99间村级公建民营卫生站。支持市中医院独立营业，拨付190万元支持建设19间中医馆。全年财政投入医疗卫生事业12亿元，城乡医疗卫生事业发展得到有力保障。

——财政监督机制不断健全。坚持依法行政、依法依规编制年度预算，努力优化财政支出结构，严格执行《预算法》。在预算支出管理上，建立健全财政资金在线联网监督系统，认真执行财政预算支出审批制度，做到“收入按政策，支出按计划，拨款按进度，开支按标准”。切实加强财政性投资项目资金审核，健全财政性投资项目评审工作机制，简化评审工作，实行委托第三方中介机构评审，提高审核的专业性和工作效率。2017年累计完成各类财政性投资项目预算审核105宗，送审金额191360万元，核减13076万元，核减率6.83%；结算审核700 宗，送审金额106159万元，核减6641万元，核减率6.26%，为我市节约财政性投资资金19717万元。进一步完善政府采购制度，规范和简化政府采购报批手续，实行采购备案制，大力推广电子化采购和政府采购信息公开化，严格监督政府采购交易过程。2017年累计完成采购金额30198.5万元，为我市节约财政性资金479.8万元。

2017年，虽然我市各项财政工作目标任务顺利完成，但是我们也清醒地看到，财政还面临着较多的困难和问题，如财政收入增长仍较乏力，财政刚性支出需求增长较快，可支配财力不足，财政运行对上级转移支付依赖性过大，存量资金消化进度缓慢，重点项目建设资金筹措困难，财政管理机制体制仍不够健全等。这些问题有待今后加以努力，大胆创新，开拓进取，逐步推进解决。

二、2018年财政预算草案

（一）2018年全市财经形势分析

综合分析国内经济形势，预计2018年我市经济有望继续保持平稳增长态势，财政收入将继续保持在稳定的增长区间。收入方面，政府加大城乡基础设施建设、部分重点项目建设扎实推进，将促进税费收入有效增长；房地产市场供需势头良好，房地产税收预期相对乐观；工业发展形势整体向好，企业营利水平逐步改善，预计财税收入稳中有进。但是，从另一角度来看，国家减费降税力度加大，去杠杆政策继续实施，企业转型升级进程缓慢，财政增收后劲有所削弱。支出方面，免费义务教育公用经费、城乡居民医疗保险、城乡居民最低生活保障等资金需求较大，财政供给人员津贴补贴的提高，财政保民生、保运转压力增大。保障教育、医疗卫生、社会保障和就业、交通等重点支出以及重点项目和民生工程建设等都需要大量财力保障，财政收支的矛盾仍然十分突出。

（二）预算编制的指导思想

2018年财政预算编制和工作的指导思想：全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣我国社会主要矛盾变化，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，促进经济社会持续健康发展。认真落实中央、省、湛江市的决策部署，深入实施“规划引领，工业强市，城乡宜居，绿色崛起”的发展战略，加大资金统筹力度，调整和优化支出结构，盘活财政存量资金，充分发挥财政的保障作用，着力解决发展不平衡不充分的问题，为把我市建设成为环北部湾县域中心城市、率先全面建成小康社会提供坚实的财力保障。

（三）2018年全市一般公共预算草案

根据2018年预算编制的指导思想和政策调整因素，并结合我市国民经济发展的情况安排，2018年我市一般公共预算收入拟安排增长8%，为126282万元，比2017年可比口径一般公共预算收入增收9354万元，其中税收收入拟安排90699万元，非税收入拟安排35584万元。结合上级财力性补助收入及支出需求，2018年全市财政总收入拟安排632902万元（其中：一般公共预算收入126282万元，上级转移性收入289019万元，上年结余58088万元，调入资金70000万元，回收存量资金15753万元，调入预算稳定调节基金2660万元，其他渠道筹集资金71100万元）。上解省、湛江市11378万元，预留年终结余85万元，2018年全年控制的支出预算为621439万元，比上年预算增加40289万元，增长6.93%。

1.主要收入项目安排情况：增值税18997万元、营改增17119万元、企业所得税5668万元、个人所得税1820万元、城市维护建设税9190万元、房产税2300万元、城镇土地使用税1649万元、土地增值税13095万元、耕地占用税2303万元、契税13940万元、印花税1960万元、车船税1978万元、资源税680万元、非税收入35584万元。

2.主要支出项目安排情况：一般公共服务43884万元，公共安全16054万元，教育157457万元，科学技术239万元，文化体育与传媒7819万元，社会保障和就业140304万元，医疗卫生44365万元，节能环保2990万元，城乡社区事务45796万元，农林水事务76227万元，交通运输10345万元，保障性住房7228万元，储备事务2034万元，资源勘探电力信息等事务1167万元，商业服务等事务965万元，国土资源气象等事务4095万元，债务还本付息3136万元，预备费15809万元，转移性支出460万元，其它支出41065万元。

（四）2018年政府性基金预算草案

1.基金预算收入安排情况

2018年全市基金预算总收入拟安排146543万元，其中：政府性基金收入拟安排100709万元，上级补助收入18万元，上年结转结余45816万元（其中新增地方政府债券结转11150万元）。

2.基金预算支出安排情况

2018年全市基金预算支出拟安排76543万元，其中：城乡社区事务支出51750万元；其他支出727万元；专用基金支出14666万元；债务还本支出6400万元；债务付息支出3000万元；调出资金平衡一般公共预算70000万元。

（五）2018年国有资本经营预算草案

1.国有资本经营预算收入安排情况

2018年国有资本经营收入预算拟安排942万元，其中股权股息收入685万元，上年结转收入257万元。

2.国有资本经营预算支出安排情况

2018年国有资本经营预算支出拟安排800万元，结余142万元。

三、不忘初心、牢记使命，努力完成全年工作目标任务

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。做好2018年财政工作，必须全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，主动适应中国特色社会主义进入新时代的新要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，创新和完善财政管理体制机制，优化财政资源配置，着力推动解决好发展不平衡不充分问题。重点抓好以下五方面工作：

（一）强化收支管理，提高财政保障能力。切实加强财税部门的协调和统筹，加强形势分析，关注重点税源变化和国家减税政策的影响，强化征管，提高应征尽收质量。继续抓好土地、矿产等国有资源有偿使用权招标拍卖，加强非税收入管理，不断挖掘增收潜力。严格依法执行预算，主动适应推进供给侧结构性改革、降低企业税费负担、保障民生兜底的需要，努力构建绩效优先、约束有力、规范透明的财政支出管理体系。不断创新理财观念，完善财政管理体制机制，提高财政保障能力。

（二）坚持统筹兼顾，推动经济持续发展。进一步贯彻落实省委省政府粤东西北振兴发展政策和创新驱动发展战略。合理统筹安排财政资金,在确保民生等重点支出的基础上,大力支持家电家具产业转型升级，增强自主创新能力，补齐科技创新短板。积极支持北部湾大道三期、东环大道、城北公园等重点项目和城镇基本公共服务设施建设，着力推进安铺特色小镇建设，加快推进城镇扩容提质。大力支持工业园区建设，加快完善产业转移工业园、金山工业园等园区基础设施建设，做大做强园区经济。积极创新政府对企业扶持方式方法，推动企业技改创新、扩产增效。

（三）优化支出结构，着力补齐民生短板。坚持把保障和改善民生放在更加突出的位置，注重解决突出民生问题，积极主动回应群众关切，加强基本公共服务和基本民生保障，及时化解社会矛盾。按照守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论的思路，深入细致做好社会托底工作，扩大人民群众获得感，维护社会和谐稳定。继续加大民生投入，提高民生支出比重和民生保障标准。积极支持市十九小、二十小建设，增加市区小学学位。支持安铺、青平及镇级医院改造建设，提升镇级医疗服务水平。认真落实各项民生政策，加强民生资金监管，着力补齐民生短板。深入推进财政扶贫机制创新，构建务实管用的财政扶贫体系，集中有限财力精准投放推动精准扶贫。建立健全财政扶贫小额信贷风险补偿机制，引导和撬动金融资本加大对扶贫领域的投入，多举措确保完成脱贫任务。积极支持实施乡村振兴战略，加大对乡村道路、文化、卫生等基本公共服务的投入，推进乡村环境综合整治。

（四）深化体制改革，推动财政管理现代化。十九大提出了深化财税体制改革的一系列思路，中央、省将会陆续出台财税体制改革措施。要密切跟踪研究，及时把握改革方向，以新一轮改革为契机，推动财政管理体制完善和创新。重点完善收入征管、存量资金使用、国有资产经营、镇级财政、村级财务监督等管理体制和机制，着力推动财政管理迈向现代化。加强对经济形势的分析和研判，探索财政收入与支出的稳定增长机制，确保财政健康平稳运行。切实加强地方政府债务管理，完善政府债务管理机制，加强债务风险预警，妥善处理存量债务。创新投资融资工作机制，鼓励社会资金进入养老、医疗等领域。深入推进供给侧结构性改革，认真落实“三去一降一补”政策，提高经济发展质量。

（五）强化管理监督，促进财政管理规范化。加强财政内部管理，开展好内部监督，进一步完善财政内部监督工作机制和模式。深入宣传贯彻《会计法》，强化会计监督，对预算单位的财务管理、会计核算、财政资金使用情况开展年度抽查。强化专项资金监督，以重大项目资金为重点，对项目预算、项目管理进行全程监督，及时反映政策执行或调整中的新情况、新问题，确保财政投资效益不断提高。加强资产监督管理，按照合理、节约、有效的原则，依法依规配置处置资产，资产购置、处置过程实现公开透明、阳光规范。加强对农村集体“三资”管理、堵塞漏洞。扎实抓好部门预决算信息公开、政府采购信息公开，打造阳光财政。

各位代表，2018年是贯彻落实党的十九大精神开局之年，是全面决胜小康社会关键之年。我们决心在市委的正确领导下，在市人大和市政协的监督支持下，不忘初心，牢记使命，砥砺奋进，争取圆满完成全年财政预算目标任务，为我市争当粤东西北振兴发展排头兵，建设环北部湾县域中心城市做出积极的贡献！

附件：

1、2018年廉江市财政收支预算总表.xlsx

2、2018年廉江市一般公共预算收入表.xls

3、2018年廉江市一般公共预算支出表.xlsx

4、2018年廉江市本级一般公共预算支出说明.docx

5、2018年廉江市本级一般公共预算支出表(按功能科目）.xlsx

6、2018年廉江市一般公共预算支出表（按功能科目）.xlsx

7、2018年廉江市本级一般公共预算基本支出表（按经济分类）.xlsx

8、2018年廉江市本级一般公共预算“三公”经费表.xlsx

9、2018年廉江市本级一般公共预算“三公”经费情况说明.docx

10、2018年廉江市本级一般公共预算税收返还和转移支付表（按项目分地区）.xlsx