廉江市财政局  江维峰

(2018年9月26日)

尊敬的主任、副主任，各位委员：

受市人民政府委托，我向本次人大常委会报告廉江市2017年财政决算情况，请予审议。

2017年，在市委、市政府的正确领导下,在市人大及其常委会的监督指导和市政协的支持下，我市财政积极贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕 “交通基础设施建设、产业园区提质增效、城市扩容提质”三大抓手，认真贯彻实施积极财政政策，加大民生保障力度，财政运行情况整体较好。

一、2017年公共财政决算及基金决算执行情况

（一）公共财政收入基本情况

2017年，全市一般公共预算收入完成116928万元，完成年度预算的100.02%，可比增收6637万元，增长6.02%。其中：税收收入80981万元，可比增收17499万元，增长27.57%；非税收入35947万元，同比减收10862万元，下降23.20 %。

全市三级库收入263748万元，比上年增收25910万元，增长10.89%。其中：上划中央“两税”收入70874万元，比上年增收6995万元，增长10.95%；上划中央所得税20054万元，比上年增收2729万元，增长15.75%；上划省“四税”收入50624万元，比上年增收10153万元，增长25.09%；上划省市非税5268万元，比上年减收604万元，下降10.29%。

1、分税种情况看：（1）增值税完成16954万元，同比增收1274万元，增长8.13%；（2）营业税改征增值税完成15028万元，可比增收1660万元，增长12.42%；（3）企业所得税完成5061万元，可比增收 542万元，增长11.99%；（4）个人所得税完成1625万元，同比增收371万元，增长29.59%；（5）土地增值税完成11692万元，同比增收6043万元，增长106.97%；（6）契税完成12446万元，同比增收3914万元，增长45.87%；（7）车船税完成1766万元，同比增收412万元，增长30.43%；（8）耕地占用税完成2056万元，同比减收144万元，下降6.55%；（9）行政性收费完成8193万元，同比减收23912万元，下降74.48%；（10）罚没收入7412万元，同比增收4067万元，增长121.58%。

2、分部门看：国税部门完成公共财政收入34109万元，可比口径增收3685万元，同比增长12.11%，完成年度目标任务的100.10%；

地税部门完成公共财政收入53519万元，可比口径增收14068万元，增长35.66%，完成年度目标任务的121.13%；

财政部门完成公共财政收入29300万元，同比减收11116万元，下降27.51%，完成年度预算75.82%。

（二）一般公共预算支出情况

2017年，全市一般公共预算支出完成643086万元，完成年度预算的94.66%，比上年同期增支29158万元，增长4.75%。

主要增支项目有：（1）一般公共服务支出48649万元，比上年增支3927万元，增长8.78%；（2）社会保障和就业支出134198万元，比上年增支39516万元，增长41.74%；（3）农林水事务支出59043万元，比上年增支22167万元，增长60.11%；（4）节能环保支出14501万元，比上年增支8667万元，增长148.56%；（5）城乡社区事务支出20403万元，比上年增支10678万元，增长109.80%；（6）公共安全支出21604万元，比上年增支3846万元，增长21.66 %；（7）住房保障支出3236万元，比上年增支2346万元，增长263.60%。

主要减支项目有：（1）教育支出175939万元，比上年减支34252万元，下降16.30%，主要是前两年省市教育创强下达教育专项资金较多；（2）医疗卫生支出135050万元，比上年减支20836万元，下降13.37%；（3）交通运输支出4387万元，比上年减支9341万元，下降68.04 %。

八项重点支出实现556262万元，比2016年增支8819万元，增长1.61%。

（三）2017年公共财政收支决算情况

2017年，全市公共财政总收入713128万元，其中：全市一般公共预算收入116928万元，上级补助收入509797万元（其中税收返还收入12988万元、一般性转移支付340678万元、专项转移支付收入156131万元），待偿债置换一般债券上年结余4722万元，上年结余资金23536万元，调入资金58098万元，债务（转贷）收入-296万元，调入预算稳定调节基金343万元。

2017年，全市公共财政总支出656669万元，其中：一般公共预算支出643086万元；上解支出13583万元。待偿债置换一般债券上年结余4426万元，年终结余52033万元（全部为专项资金结余）。全年财政收支相抵，实现收支平衡。

（四）政府性基金决算执行情况

2017年全市基金总收入169597万元，其中：政府性基金预算收入65439万元、专项债务转贷收入20000万元、上级补助收入16186万元、上年结转收入67972万元。

2017年全市基金预算支出89421万元，其中：文化体育与传媒支出11万元、社会保障和就业支出10487万元、城乡社区事务支出75142万元、农林水事务支出24万元、债务付息支出1703万元、债务发行费用22万元、其他支出2032万元，调出资金57841万元，结转下年支出22335万元。

（五）国有资本经营决算执行情况

2017年国有资本经营决算收入 344万元，国有资本经营决算支出87万元，调出资金257万元。

二、2017年财政工作的主要措施和成效

——财政收入实现稳步增长。面对国家实施一系列结构性减费降税政策，切实加强与国税、地税部门的沟通协调，加大稽查力度，实行信息共享、数据对碰，积极查漏补缺，及时总结和分析收入进度情况，组织制订增收措施，确保抓收入工作常态化。加强企业历年欠缴教育费附加及地方教育附加清缴。继续完善营改增各项管理措施，强化营改增行业税收征管。加强外地企业在廉工程项目的协调管理，减少税收流失。充分发挥综合治税作用，联合各职能部门加大征管薄弱行业的税收清理，通过以查促收，弥补税源不足。切实加强行政性收费、罚没收入等非税管理，非税征管水平有效提高。2017年地方一般公共预算收入继续保持平稳增长，税收收入比上年增长27.57%，税收收入占公共预算收入比重从上年的58.59%提高到69.26%，非税收入占公共预算收入比重从上年的41.41%下降到30.74%，财政收入质量明显提高。

——财政保障能力逐步增强。围绕市委市政府确定的重点项目和民生工程，民生配套资金全部按政策标准落实到位，启动建设的重点项目资金也按计划落实到位。积极向上级财政部门申请发展和解困资金，密切关注国家财政政策，及时跟踪政策动向，在省财政的支持下，成功发行土地储备专项债券2亿元，有力保障重点项目建设资金需求。全年投入资金41070万元推进北部湾大道三期、东环大道、城北公园、城区12条街道“白改黑”工程等基础设施建设，城市扩容提质成效突出。加快对园区道路、供电、供水、排水、供气等基础设施及配套设施建设，园区提质增效明显。积极落实国家出台的减费降税政策，全面落实营改增政策，加大收费基金清理规范力度，减轻企业税费负担。注重发挥财政资金的政策导向和杠杆作用，通过股权投资等方式支持企业扩产增效，全年投入4160万元支持一品木业、威王集团等4家企业实施技改创新。建立完善工业企业信贷风险补偿机制，2017年已支持银行向 11家企业发放风险金贷款2620万元，增强企业发展动力。

——民生保障水平有效改善。坚持民生为本，城乡低保人员、五保供养人员、孤儿、残疾人等生活保障严格按照标准落实保障措施，保障水平不断提高。2017年“八项”支出556262万元，占全市一般公共预算支出的86.5%。

（1）积极支持教育发展。免费义务教育公用经费、贫困生生活补助等资金足额保障，有力推动教育事业发展。全年拨付免费义务教育公用经费23987万元、各级各类困难学生资助资金6494万元、教育信息化基础建设资金5197万元。大力支持城区小学新建及改建教学楼，有效地解决城区小学学位紧张的情况，促进我市教育事业均衡化发展。

（2）认真落实惠农政策。积极贯彻落实中央、省强农惠农各项政策，全年累计拨付农业专项资金85918万元，有力地促进农林水事业、农村危房改造、农村基层组织、精准扶贫等各项工作的开展。其中：拨付农业资金5693万元、林业资金2174万元、水利资金16000万元、水库移民资金13701万元、精准扶贫资金20682万元、农村危房改造补助资金9203万元、农田补偿及高标建设资金9908万元、基层组织经费及村务监督补贴资金6225万元。积极推进国家农业综合开发土地治理项目，全年实施开发项目3个，面积1.4万亩，总投资2098万元。

（3）加强社会民生保障。继续优化财政支出结构，财政支出重点保障民生，民生保障水平逐步提高，其中城乡居民养老金、新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、五保供养、残疾人生活补贴等保障标准稳步提高，社会保障体系不断健全。全年社会保障和就业支出132302万元，比上年增支37620万元，增长39.7%，其中：拨付城乡居民最低生活保障金13713万元、五保供养金8035万元、基础养老金28180万元。

（4）支持公共卫生建设。本级公共卫生服务项目年人均财政补助标准由45元提高到50元。继续支持基层医疗卫生机构和村卫生室实施基本药物制度。积极支持乡镇卫生院改造升级，拨付7539万元对青平、安铺2间中心卫生院改造、建设99间村级公建民营卫生站。支持市中医院独立营业，拨付190万元支持建设19间中医馆。全年财政投入医疗卫生事业12亿元，城乡医疗卫生事业发展得到有力保障。

——财政监督机制不断健全。坚持依法行政、依法依规编制年度预算，努力优化财政支出结构，严格执行《预算法》。在预算支出管理上，建立健全财政资金在线联网监督系统，认真执行财政预算支出审批制度，做到“收入按政策，支出按计划，拨款按进度，开支按标准”。切实加强财政性投资项目资金审核，健全财政性投资项目评审工作机制，简化评审工作，实行委托第三方中介机构评审，提高审核的专业性和工作效率。2017年累计完成各类财政性投资项目预算审核105 宗，送审金额191360万元，核减13076万元，核减率6.83%；结算审核700 宗，送审金额106159万元，核减6641万元，核减率6.26%。进一步完善政府采购制度，规范和简化政府采购报批手续，实行采购备案制，大力推广电子化采购和政府采购信息公开化，严格监督政府采购交易过程。2017年累计完成采购金额30198.5万元，为我市节约财政性资金479.8万元。

2017年，虽然我市各项财政工作目标任务顺利完成，但是我们也清醒地看到，财政还面临着较多的困难和问题，如财政收入增长仍较乏力，财政刚性支出需求增长较快，可支配财力不足，财政运行对上级转移支付依赖性过大，存量资金消化进度缓慢，重点项目建设资金筹措困难，财政管理机制体制仍不够健全等。这些问题有待今后加以努力，大胆创新，开拓进取，逐步推进解决。

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。我们必须在全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，主动适应中国特色社会主义进入新时代的新要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，创新和完善财政管理体制机制，优化财政资源配置，着力推动解决好发展不平衡不充分问题。不忘初心、牢记使命，砥砺奋进，争取圆满完成全年财政预算目标任务，为我市争当粤东西北振兴发展排头兵，建设环北部湾县域中心城市做出积极的贡献！

附件：

1、2017年廉江市政府决算公开情况说明.docx

2、2017年决算公开表格.xlsx

         3、2017年廉江市政府决算.pdf