一、2021年财政预算执行情况

　　2021年，在镇委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督指导下，在上级财政部门的大力帮助下，我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，紧紧围绕镇十七届人大八次会议确定的目标任务，在复杂严峻的国内外形势和诸多风险挑战下，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六稳”任务，全年主要目标任务较好完成，为全镇“十四五”开好局、起好步提供了坚实的财力保障。

　　（一）财政预算收入执行情况

　　2021年，全镇一般公共预算收入1426.74万元，比上年增收96.72万元，增长7.27%。构成一般公共财政预算收入的税种完成情况如下：

　　（1）增值税607.31万元，比上年增收11.24万元，增长1.89%；

　　（2）企业所得税94.40万元，比上年减收0.65万元，下降0.68%；

　　（3）个人所得税23.60万元，比上年增收1.80万元，增长8.27%；

　　（4）资源税45.95万元，比上年增收34.01万元，增长284.77%；

　　（5）城市维护建设税127.07万元，比上年增收14.58万元，增长12.97%；

　　（6）房产税32.81万元，比上年减收56.61万元，下降63.30%；

　　（7）印花税18.03元，比上年增收3.13万元，增长21.02%；

　　（8）城镇土地使用税22.40万元，比上年减收7.56万元，下降25.23%；

　　（9）土地增值税111.78万元，比上年增收1.19万元，增长1.08%;

　　（10）车船税35.35万元，比上年减收15.92万元，下降31.05%；

　　（11）契税302.21万元，比上年增收109.33万元，增长56.69%；

　 　(12) 环境保护税5.83万元，比上年增收2.15万元，增长58.46%。

　　（二）财政预算支出执行情况

　　2021年，全镇财政一般公共预算支出2692.58万元（未含上解支出），比上年减支84.54万元，减幅为3.04%。构成一般公共预算支出的项目是：

　　（1）一般公共服务支出1076.25万元,比上年减支421.67万元，下降28.15%；

　　（2）文化旅游体育与传媒支出20.52万元，比上年增支1.63万元，增长8.63%；

　　（3）社会保障和就业支出213.84万元，比上年增支108.46万元，增长102.92%；

　　（4）卫生健康支出278.21万元，比上年增支23.45万元，增长9.20%；

　　（5）农林水支出1003.71万元，比上年增支165.02万元，增长19.68%；

　　（6）住房保障支出100.05万元，比上年增支38.57万元，增长62.74%。

　　2021年我镇全年财政总收入为3028.67万元，其中一般预算收入1426.74万元，补助收入1601.93万元。全镇全年财政总支出为3028.66万元，其中一般预算支出2692.58万元，上解支出336.08万元。当年收支对比，2021年财政达到收支平衡，略有结余。

　　（三）2021年预算执行及财政工作的主要情况

　　（一）聚焦组织收入，多管齐下增强保障能力。强化税收征管，依法组织收入。积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入。财税部门层层分解任务，夯实征管模式，加强部门协作，认真分析税收结构，掌握税源动态和剖析增减原因，及时解决税收征管中的问题，确保应收尽收。持续加强重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力，资源税、城市维护建设税、印花税、契税、环境保护税增幅显著，全年税收收入同比增长7.27%，有效弥补公共预算的财力缺口。

　　（二）严格收支管理，资金使用效率不断提升。认真贯彻执行《预算法》，依法加强预算监督。一是优化支出结构，提高资金效益。把保障和改善民生放在财政工作突出位置，认真落实惠农政策，合理调整支出结构，为支持“三农”、科教文卫、新型城镇化、疫情防控等提供了有效保障。二是完善预算编制，强化预算约束。坚持“增收节支”理念，规范拨付程序，完善财务制度，执行中央八项规定，严控一般性支出。全年一般预算支出减少3.04%。

　　（三）履行财政监督，科学理财水平不断提高。坚持财政监督与制度监督并举，强化监督手段，完善监督机制，健全监督体系，切实把依法行政、依法理财落到实处。随着城镇化建设的深入推进和公共财政职能的不断加强，用于乡镇的专项资金不断增加。为确保惠农资金收到实效，在“管精、管细、管好、管严、管实”上下功夫，开展强农惠农政策落实检查，严肃财经纪律。完善政府采购招投标制度，扩大政府采购范围，实现项目预算编制与评审全覆盖，有效节约财政资金。

　　（四）落实惠民政策，民生保障能力不断提高。一是保基本、促民生，全面落实各项惠民政策，切实加强各项财政补贴资金的管理，2021年发放中央实际种粮一次性补贴资金69.32万元；耕地地力保护资金350.07万元。二是保重点、促发展，科学安排和整合财政支农资金，切实加大对“三农”的投入，深入推进乡村人居环境整治和美丽圩镇建设，2021年全年拨付396.53万元村庄卫生保洁资金；拨付乡村风貌提升农村人居环境整治50.00万元；拨付9.20万元支持农村垃圾处理转运工作；拨付131.50万元基本农田保护经济补偿资金；拨付44.96万元农村“厕所革命”户厕补助资金；拨付23.40万元路灯电费。

　　（五）巩固脱贫攻坚成果，乡村振兴战略有效落实。全面推进乡村振兴战略，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，以“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”为导向，促进农民增收，农业增效、农村美丽。2021年全年发放在校贫困户建档立卡学生补贴72.85万元，保障困难学生的生活；拨付495.71万元建设风梢、龙湖、灯草、上村新农村示范村；拨付824.60万元建设莲塘口、上山祖、碑角村、石云村、良塘村等美丽宜居示范村；拨付181.64万元建设莲塘口村乡村风貌提升工程，用于农村环境综合整治、农村基础设施建设，农村生活生产条件不断改善。

　　各位代表，虽然一年来的财税工作取得了一定成绩，但是我镇财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是财政收入增长空间越来越小。受新冠肺炎疫情和减税降费政策叠加，财政收入持续高速恢复性增长难度加大；二是收支平衡难度越来越大。刚性支出不断增加，新增可用财力有限，财政收支矛盾日益突出；三是过“紧日子”的思想还需进一步树立,在开源节流、勤俭节约上尚需下更大功夫。这些问题有待于我们在今后的工作中加以解决，我们也虚心听取各位代表的意见和建议，采取有效措施逐步加以解决，推动我镇财政可持续高质量发展。

　　二、2022年公共财政预算收支计划（草案）

　　2022年将召开中国共产党第二十次全国代表大会，是党和国家事业发展中十分重要的一年，完成2022年预算责任重大。根据国内外经济环境、政策和目前我镇经济形势以及2021年财政预算完成情况，编制2022年全镇财政预算草案如下：

　　（一）2022年全镇一般预算收入情况

　　2022年，我镇预算总收入2751.38万元，其中一般预算收入1540.88万元，补助收入1210.50万元。构成一般预算收入的税种安排如下：

　　（1）增值税655.89万元；

　　（2）企业所得税101.94万元；

　　（3）个人所得税25.49万元；

　　（4）资源税49.63万元；

　　（5）城市维护建设税137.24万元；

　　（6）房产税35.44万元；

　　（7）印花税19.48元；

　　（8）城镇土地使用税24.19万元；

　　（9）土地增值税120.72万元;

　　（10）车船税38.18万元；

　　（10）契税326.39万元；

　　(11) 环境保护税6.29万元。

　　（二）2022年全镇一般预算支出草案

　　根据上级核定的我镇财政支出基数和收入情况，2022年我镇财政总预算支出2750.58万元，其中一般预算支出2750.58万元。构成一般预算支出项目是：

　　（1）一般公共服务支出1023.67万元；

　　（2）文化旅游体育与传媒支出24.07万元；

　　（3）社会保障与就业支出363.17万元；

　　（4）卫生健康支出114.32万元；

　　（5）城乡社区支出1049.01万元

　　（6）农林水支出81.03万元；

　　（7）住房保障支出95.31万元。

　　（三）2022年预算工作设想

　　（一）狠抓财政收入，增加可用财力。依法加强税收及各项非税收入的征管，努力做到应收尽收。加强与税务部门的协作，及时了解区域内税源变化情况，确保完成财政收入任务。在开辟好财源的基础上，加大工作力度，积极抓好非税收入的组织。

　　（二）优化支出结构，促进民生改善升级。对国家、省、市出台的民生支出政策，做到“应保必保”；对本级地方出台的民生支出政策，坚持“量力而行”与“尽力而为”相结合，与财力保障水平相匹配，通过政策评估等方式确定合理的支出标准与稳定的保障机制，提高民生政策的可持续性。突出公共财政导向,坚决落实政府过紧日子要求,进一步优化财政支出结构，压减一般性支出,注重精打细算、节用裕民,全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。坚持疫情防控不放松,密切跟踪疫情发展态势,加大财政支持保障力度,实施公共卫生补短板项目,不断巩固疫情防控良好态势。围绕就业、教育、医疗、社会保障等领域群众关心的突出问题,完善财政支持政策,稳步提高财政保障水平,坚决兜紧兜牢基本民生底线,把财政支出转化为群众实惠。

　　（三）深化财政改革，提升财政管理效能。一是全面加强预算管理。建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，确保新的预算管理一体化业务全程线上运行。深入落实零基预算理念，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。二是加强财政监督和绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理,开展部门重点项目绩效运行监控,对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价,深化监控和评价结果运用,以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。

　　各位代表：做好2022年财政改革发展工作，任务艰巨，责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在镇委、镇政府的坚强领导下，自觉接受镇人大的监督指导，攻坚克难、开拓进取，扎实做好财政各项工作。当前我镇财政工作十分困难，也请各位代表更加关心、理解和支持财政工作，一起为推动全镇经济社会高质量跨越式发展、加快建设现代化而不懈奋斗！

　　附件：2022年廉江市河唇镇政府预算公开.pdf