——2022年4月28日在良垌镇第十九届人民代表大会第二次会议上

良垌财政所所长   李团

　　各位代表:

　　你们好！我受镇人民政府的委托，向大会报告我镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予以审议，并请各位代表和列席会议的同志提出宝贵意见和建议。

　　一、2021年预算执行情况

　　2021年，我镇财政部门在镇委、镇政府及上级财政部门的正确领导下，在镇人大的监督支持下，在有关部门的通力协作下，认真学习和贯彻十九大，十九届五中、六中全会以及习近平总书记系列重要讲话精神，坚持把发展作为第一要务，紧紧围绕“保增长、保民生、保稳定”三大目标，积极实施“工业强镇、农业稳镇、创建生态文明中心镇”的发展战略，同心协力，努力拼搏，克服各种困难，围绕镇委，镇政府的中心工作及各项发展目标，充分发挥财税职能及经济杠杆作用，依法理财，狠抓各项增收节支措施的落实，深化财政改革，大力调整和优化支出结构，加强社会保障，确保重点支出，强化财政监督，努力促进财政增收与经济增长速度相协调，确保我镇各项事业发展的正常运作，取得一定的成绩。

　　2021年我镇财政总收入4751.99万元，完成年度预算93.55%，比上年同期减收977.52万元，减幅17.06%。其中：一般公共预算本级收入1657.28万元，完成年度预算的69.94%，比上年减收599.57万元，减幅26.57%；上级补助收入3094.71万元，比上年减收377.95万元，减幅10.88%，主要是“四税”收入中只有企业所得税是正增长，其他增值税、个人所得税、土地增值税均为负增长，按体制规定，倒扣税收返还254.99万元、四个全面绩效补助减少187.42万元。2021年当年形成可支配财力3805.75万元，比上年减少1028.35万元。

　　2021年我镇财政总支出5524.73万元，完成年度预算109.71%，比上年增支125.94万元，增长2.33%。在财政总支出中，一般公共预算支出4578.49万元，完成年度预算93.92%，比上年增支75.09万元，增长1.67%；上解支出946.24万元，比上年增支50.85万元，增幅5.68%。以上收支相抵，赤字772.74万元。

　　(一) 一般公共预算本级收入情况

　　1、增值税收入781.35万元，完成年度预算的72.35%，比上年同期减收178.04万元，减幅18.56%。

　　2、企业所得税收入149.01万元，完成年度预算135.46%，比上年增收58.18万元，增长64.06%。

　　3、个人所得税收入102.82万元，完成年度预算60.48%，比上年减收56.27万元，减幅35.37%。

　　4、资源税收入178.65万元，完成年度预算114.52%，比上年增收49.97万元，增长38.83%。

　　5、城市维护建设税收入149.77万元，完成年度预算46.80%，比上年同期减收97.20万元，减幅39.36%。

　　6、房产税收入11.09万元，完成年度预算12.32%，比上年同期减收70.56万元，减幅86.42%。

　　7、印花税收入25.14万元，完成年度预算27.94%，比上年同期减收109.82万元，减幅81.37%。

　　8、城镇土地使用税18.15万元，完成年度预算25.93%，比上年同期减收51.57万元，减幅73.96%。

　　9、土地增值税收入28.98万元，完成年度预算23.45%，比上年同期减收110.52万元，减幅79.22%。

　　10、车船使用税收入44.70万元，完成年度预算103.33%，比上年同期减收14.82万元，减幅24.90%。

　　11、契税收入164.38万元，完成年度预算143.23%，比上年同期减收20.98万元，减幅11.32%。

　　12、环境保护税收入3.22万元，完成年度预算156.29%，比上年同期增收2.06万元，增长178%。

　　（二） 一般公共预算本级支出情况

　　1、人大事务支出30.62万元，完成年度预算70.97%，比上年同期减支5.07万元，减幅14.20%。

　　2、政府办公厅及相关机构事务支出1378.81万元，完成年度预算96.73%，比上年同期减支131.35万元，减幅8.70%，减支原因主要是在职人员2020年度“四个全面”绩效考核奖励未能在2021年列支。

　　3、纪检监察事务支出40.16万元，完成年度预算79.71%，比上年同期减支6.86万元，减幅14.59%。

　　4、财政事务支出173.56万元，完成年度预算110.78%，比上年减支29.61万元，减幅14.57%。

　　5、税收事务支出15万元，比上年同期减支8万，减幅34.78%。

　　6、其他组织事务支出1821.98万元，完成年度预算100.87%，比上年同期增支1477.97万元，增长429.63%，主要是今年把村级干部工资1278.92万元、村委办公经费266万元放在本科目进行核算。

　　7、公安支出30.5万元，完成年度预算101.67%，比上年同期减支0.2万元，减幅0.65%。

　　8、文化体育与传媒支出41.09万元，完成年度预算96.87%，比上年增支0.75万元，增长1.87%。

　　9、行政事业单位离退休经费支出204.09万元，比上年同期减支6.37万元，减幅3.03%。

　　10、抚恤事业支出74.84万元，比上年减支27.62万元，减幅26.96%。

　　11、医疗保障支出330.64万元，比上年增支19万元，增长6.10%。

　　12、人口与计划生育事务支出144.56万元，完成年度预算99.26%，与上年同期相比基本持平。

　　13、农林水事务支出71.50万元，比上年减支1286万元，减幅94.73%，主要是今年本科目核算口径改变，按市财政要求将统发村干部工资、离任村干部补贴、村委办公费按资金来源将其调整到其他组织事务支出中反映。

　　14、住房改革支出175.16万元。

　　15、其他支出24万元，与上年持平。

　　二、2021年我镇财政主要工作

　　2021年，面对新冠肺炎疫情等多种不利因素影响，为确保完成镇委、镇政府提出的财政收入目标，财税部门顽强拼搏，锐意进取，克服各种不利因素，千方百计挖掘潜力，努力把经济发展成果集中反映到财政增收上来，不断优化和调整财政支出结构，确保我镇各项事业发展的正常运作，一年来，主要抓好如下几方面的工作：

　　（一）强化收入征管，力求促进财政增收。

　　为了完成全年财政收入任务，财政部门不折不扣地执行镇委、镇政府和上级财政部门的部署，扎实做好税源的分析和预测。镇委、镇政府高度重视财税征收工作，镇主要领导多次主持召开财税部门联席会议，对财税形势作了科学的判断，提出新的工作思路，财税部门制定了收入计划及措施，加强财政监督，强化收入征管，力求促进财政增收。

　　（二）严控预算支出，确保财政资金用到实处。

　　我镇严格按照《预算法》、《会计法》管理财政资金，坚持政府统管，“一支笔”审批制度，坚持量入为出的理财观念，确保重点支出，确保财政资金落到实处，力求财政资金发挥最大的社会效应和经济效应。

　　（三）加强财政监督，推进依法理财取得新的成效。

　　一是加强财政监督体系建设，改进财政监督方式方法。根据省财政厅的要求，在上级财政部门的指导下，完善“数字政府”公共财政综合管理，将财政监督的重点从收入转向支出，逐步建设从预算编制、支出安排，资金拨付到使用全过程的监督机制，使财政监督走向制度化和规范化。加强财政结算中心的管理工作，提高服务质量，严格执行财政法规和财经纪律，按中心的实施方案办事，严格审核好每笔资金，做到日清月结。继续实行村财镇管，特别是自然村组一级的财务核算委托结算中心代理后，严格按有关财经制度规范管理，并按照《廉江市进一步加强村财镇监管工作的指导意见》管理村级财务，在会计代理、资金管理、开支权限、责任追究等方面加强管理，使各项管理工作得到进一步的规范，对农村财务开支实行“四笔会签”制度，严格财务会计监督和民主监督。结算中心运作良好，窗口服务意识得到加强，服务质量得到提高，从业人员做到忠于职守、爱岗敬业、公正廉洁、依法理财、文明服务、奉献社会，全心全意为群众办实事、办好事，深受群众的好评。

　　（四）以民生为重，切实加强保障能力，确保各项社会事务顺利开展。

　　认真落实中央、省市对农村、对农民的各项利民、惠民政策，有关部门密切配合，措施得力，工作方法灵活。能及时按上级的布置，把2021年度地力保护补贴资金871.18万元全额直接兑付到2.1万多户农民手中。通过加大对农业的投入，促进农村经济的可持续发展。我镇获得上级支持专项资金3600多万元，用于乡村振兴、人居环境整治、村庄卫生保洁、农村“厕所革命”、基本农田保护、农田水利建设及饮水设施建设等。投入到各个村委会用于服务群众经费228万，用于党组织阵地建设114万元。

　　2021年我镇财政工作虽然取得一定的成绩，但也存在不少问题和困难。主要有如下几个方面：

　　1、受经济结构的制约，产业结构不合理仍然是制约我镇经济发展和财政收入增长的突出问题。

　　2、新冠肺炎疫情对企业生产和市场经济的冲击较大。

　　3、没有一间支柱企业，税源后劲严重不足。我镇税收收入过于集中于几个企业，如：广东明隆辉实业有限公司、廉江市和智建材贸易有限公司、廉江市新供销房地产有限公司等几家企业，税款多为以上几间规模较大的公司所缴纳，中小型企业发展有待扶持。

　　4、我镇经济、财政收入总量规模小，自给能力弱，事业保障水平低，预算单位需要的经费保障有一定的困难，对上级财政的依存度进一步加大。

　　三、2022年财政预算草案

　　2022年，我镇财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届五中、六中全会及中央、省、市经济会议精神，坚持依法理财，努力促进财政增收与经济增长速度相协调，严格控制支出，优化支出结构，坚持保运转、保重点、保稳定、促发展，坚持量入为出，确保收支平衡，进一步提高财政资金的使用效益，促进我镇经济社会各项事业的全面发展，为全市全面建成小康社会和顺利实施“十四五”规划作出新的贡献。

　　根据上述指导思想和考虑我镇经济发展情况，依照量入为出，收支平衡的原则，2022年全镇一般公共预算收入计划为1789.86万元，上级补助收入3708.42万元，全镇地方财政总收入预计为5498.28万元。全镇财政总支出预计为5498.28万元，做到收支平衡。

　　（一）一般预算收入计划

　　1、增值税收入843.86万元，比上年增收62.51万元。

　　2、企业所得税收入160.93万元，比上年增收11.92万元。

　　3、个人所得税收入111.05万元，比上年增收8.23万元。

　　4、资源税收入192.94万元，比上年增收14.29万元。

　　5、城市维护建设税收入161.75万元，比上年增收11.98万元。

　　6、房产税收入45万元，比上年增收33.91万元。

　　7、印花税收入27.15万元，比上年增收2.01万元。

　　8、城镇土地使用税收入19.61万元，比上年增收1.45万元。

　　9、车船使用税收入15.26万元，比上年减收29.44万元。

　　10、契税收入177.53万元，比上年增收13.15万元。

　　11、环境保护税收入3.48万元，比上年增收0.26万元。

　　(二)上级补助收入计划

　　上级补助收入3708.42万元，其中税收返还补助283.63万元，体制补助1051.60 万元，转移支付补助75万元，其他专项补助收入2298.19万元。

　　(三)一般预算支出计划

　　1、人大事务支出43.21万元，比上年增支12.59万元，增长41.11%，主要是增加体制核定的人大会议经费。

　　2、政府办公厅及相关机构事务支出1508.28万元，比上年增支129.47万元，增长9.39%，其中人员工资性支出1121.2万元，与上年基本持平，公用支出356.2万元，比上年增加142.22万元，遗属供养30.88万元。

　　3、财政事务支出194.68万元，比上年增支21.13万元，增长12.17%。

　　4、纪检监察事务43.62万元，比上年增支3.47万元，增长8.63%。

　　5、国防支出5.45万元。

　　6、文化体育与传媒支出46.44万元，比上年增支5.35万元，增长13.03%。

　　7、社会保障和就业支出586.18万元，比上年增支285.27万元，增长94.80%，主要原因是编制预算时行政事业单位养老支出中包含了机关事业单位养老保险缴费192.78万元和职业年金缴费96.39万元，但在整个年度支出中市级财政代扣代缴社保、医保没有提供养老和职业年金的具体数据，导致预算数与决算数相差较大。

　　8、卫生健康支出247.12万元。

　　9、城乡社区事务支出86.5万元。

　　10、农林水事务支出1978.22万元。

　　11、住房保障支出204.79万元。

　　12、其他支出144万元，主要是相应增加总预备费。

　　（四）上解支出计划

　　上解支出409.77万元，其中基数递增上解370万元，超收分成上解39.77万元。

　　四、坚定信心，真抓实干，努力完成2022年各项财政任务

　　（一）综合运用各种财政手段，支持经济发展，加大招商引资的力度，重点发展工业，努力培育新的经济增长点，把财源建设作为缓解财政支出压力的根本出路来抓。我镇将组织税务部门对镇正常税源进行全面的梳理，确保正常税源准确及时入库，如：在对“中良时代广场”房地产项目的征管工作中，加强与纳税人沟通，进行深入细致的分析，探究问题存在的原因，做好解释工作，确保房地产税源的及时入库。另外将开展对一次性税源的清查工作，组织精干人员成立税源调查小组，对辖区内的应税项目进行全面清理，及时把属辖区内的一次性税源的生产经营情况掌握起来，派人员对纳税人进行税收政策辅导，帮助纳税人做好税收方面的事情，如：在对矿石资源开采等项目中，加强管理，深入企业与企业管理人员进行沟通，在调查了解的基础上，做好纳税辅导，做好各方面工作，争取企业的支持，及时将应入库的税款入库。对遇到一些纳税人抵触或政策方面的问题时，积极与税局及有关部门联系，得到税局及有关部门在人力和政策上的大力支持，解决实际困难问题，确保税收按时足额入库

　　（二）依法治税，强化征管，促进财政收入的稳定增长，确保预算任务的完成。进一步完善财政预算支出审批制度，科学合理地安排各项财政支出。切实提高资金的使用效率。

　　（三）坚持深化改革，着力统筹兼顾。积极贯彻落实党的十九大及十九届五中、六中全会及中央经济工作会议精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，以深化改革为契机，完善预算收支管理制度，合理统筹财政资金管理，加强财政资金检查，严肃财经纪律，提高财政资金使用透明度。积极争取上级资金对本镇基础设施，重点、重大项目的投入。

　　（四）以民生为重，确保重点支出和保障性支出，优化支出管理。

　　（五）加强党风廉政建设，推进各项工作深入扎实开展，完善制度，严肃纪律，严格实行内部控制管理，管控内部各风险点，建立风险预防机制，确保财政人员和财政资金“双安全”。

　　各位代表，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在镇委、镇政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，牢固树立“四个意识”坚定“四个自信”，做到“两个维护”，不忘初心、牢记使命，攻坚克难、奋力拼搏，确保完成2022年财政预算任务，为构建幸福和谐的良垌、为全市全面建成小康社会和实施“十四五”规划作出新的贡献。

附件：

2022年良垌镇政府预算公开模板.pdf