2022年雅塘镇级政府预算公开

目 录

第一部分 预算报告

第二部分 预算草案报表

第三部分 相关说明

第一部分 预算报告

雅塘镇十七届人大

十次会议文件（15）

雅塘镇2021年财政预算执行情况和

2022年财政预算草案报告

——2022年4月16日雅塘镇第十七届人民代表大会第十次会议

雅塘财政所所长  廖青

各位代表：

受镇人民政府的委托，现向大会提交雅塘镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，我镇财政工作在镇委、镇政府的正确领导下,在镇人大的监督指导下，在市财政局大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以保增长、保民生、保稳定、促发展为总体要求，坚持稳中求进工作总基调，   强化税收征管，深化财政改革，优化支出管理，着力保障和改善民生，全镇财政收入任务圆满完成，财政收支预算执行情况良好。

（一）财政预算收入情况

2021年，我镇一般预算收入968.94万元，完成预算的101%，比上年增收14.13万元，增幅1.48%。财政收入的主要收入情况：

1. 增值税完成438.18万元，比上年减收75.9万元，减幅14.76%。

2. 企业所得税完成92.33万元，比上年增收18.26万元，增幅24.64%。

3. 个人所得税完成13.54万元，比上年减收16.38万元，减幅54.75%。

4. 资源税完成160.83万元，比上年增收111.61万元，增幅226.75%。

5. 城市维护建设税完成68.32万元，比上年减收29.51万元，减幅30.16%

6. 房产税完成20.36万元，比上年减收6.12万元，减幅23.12%。

7. 印花税完成14.61万元，比上年增收2.35万元，增幅19.14%。

8. 城镇土地使用税完成20.29万元，比上年增收15.74万元，增幅345.84%。

9. 土地增值税完成142元，比上年减收72.65万元，减幅99.98%。

10. 车船税完成28.39万元，比上年增收8.71万元,增幅44.24%。

11. 契税完成111.42万元，比上年增收78.53万元，增幅238.76%。

12. 环保税完成6659元，比上年减收20.48万元，减幅96.85%。

（二）财政预算支出情况

2021年，我镇一般预算支出1990.08万元，完成预算的110%，比上年同期增支184.34万元，增幅10.21%。主要支出情况：

1、一般公共服务支出1574.55万元，比上年增支671.06万元，增幅74.52%。其中：①人大事务5万元；②政府事务1168.54万元；③财政事务76.14万元；④组织事务304.06万元；⑤纪检监察事务14.8万元；⑥税务事务3万元。

2、公共安全支出18.8万元，比上年增支18.3万元，增幅3660%。

4、文化体育与传媒支出2万元，比上年减支17.82万元，减幅89.92%。

5、社会保障和就业支出65.78万元，比上年减支107.15万元，减幅61.96%。

6、卫生健康支出115.72万元，比上年减支28.71万元，减幅19.88%，其中：①医疗保障100.24万元，②人口与计划生育事务15.48万元。

7、农林水事务支出120.15万元，比上年减支392.28万元，减幅76.58%。

8、住房保障支出96.08万元，比上年增支42.51万元，增幅79.36%。

（三）财政收支平衡情况

2021年全镇财政总收入1991.27万元，财政总支出1990.08万元，其中：地方一般预算收入968.94万元，补助收入895.33万元，上解收入127万元，地方一般预算支出1990.08万元，收支相抵当年结余为1.19万元。

（四）所做的主要工作

2021年我镇面对严峻的财政收入形势和异常突出的财政支出压力，在镇委、镇政府的坚强领导下，镇人大的监督指导下，在社会各界大力支持下，全镇财政工作坚持保工资、保运转、保民生、保稳定核心目标，积极发挥财政职能作用，不断加强收入征管，努力保障重点支出，持续深化财税改革，为全镇经济社会发展做出了积极贡献。

1、收入重心更突出，地方财力得到新提升。

一年来，财政部门始终把抓好收入征管作为工作的重中之重，千方百计挖掘收入潜力，努力完成全年目标任务。一是发挥综合治税体系优势。依托“政府领导、财政牵头、税务主管、部门配合、上下联动、信息化支撑”的综合治税体系，及时协调解决组织收入工作中存在的问题；二是提升税源监控平台效能。充分发挥重点税源监控平台作用，加强对重点税源和重点企业税收监控，做好税源台账造册登记及信息共享工作，加强对零星分散税源征收管理，做到应收尽收，及时足额入库，为组织收入提供依据和保障；三是财税和各职能部门加强协调沟通，形成合力，树立齐抓共管，保增收意识。

2、支出结构更优化，民生发展取得新进步。

在财政收支压力加大情况下，民生投入继续增加，坚持“小财政办大民生”，切实解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。一是确保强农惠民及美化新农村政策的落实，农业农村农民问题是关系国计民生的根本性问题，我镇将各项惠农涉农资金落实到位，及时到位。2021年，我镇共发放涉农资金金额达1417.19万元，其中：①新农村建设、三清三拆三整治及人居环境整治资金318.86万元；②新农村5条村843.94万元（陀村、百丰山、山角、江东、那贺5个村委2021年截止总投入6114.34万元）；③党群服务群众资金78万元④种粮直补资金45.79万元；⑤生猪养殖场疫情补助资金40.8万元；⑥农村“厕所革命”资金20万元；⑦困难学生建档立卡资金69.8万元；二是加大财政投入力度，健全社会保障体系，落实低保、“五保”、残疾人救助政策，切实保障困难群众、弱势群体“全覆盖”；三是扩大了新型农村合作医疗覆盖面，农民看病难、看病贵问题有所改善。让公共财政成果惠及广大群众。

3、机关作风更严谨，财政队伍建设取得新进展。

一是工作作风上，在内部 认真开展自查自纠，边学边整改，对存在问题，找准切入点，提出有效整改措施，同时接受社会群众监督，着力解决群众反映存在突出问题，逐步完善建立内部机关作风整治长效机制；二是廉政建设上，按照上级财政主管部门要求，大力推进廉政风险防控机制建设，认真对照各个岗位，逐个评估排查廉政风险系数，健全内控机制，构筑制度防线，形成以积极防范为核心，以强化管理为手段的科学防控机制。三是党建上，以高质量党建引领财政工作，根据市委、镇委的要求，积极开展党史学习教育，加强党员干部的思想政治教育，始终牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉在思想上政治上行动上同党中央保持高度一致。

各位代表，虽然2021年全镇财政预算执行情况总体较好，但在财政运行中也面临一些突出矛盾和问题。主要是：①财政收支矛盾突出，当前经济运行面临较多困难，尤其新冠疫情持续影响下，财政收入持续增收难度加大，财政支出刚性增强，支出压力加大，财政预算平衡面临着很大的压力；②财政管理仍需进一步科学化、精准细化，资金使用效益有待提高，财经纪律和财会监督需要进一步强化。我们高度重视这些问题，在今后工作中必须积极采取措施予以解决

二、2022年财政预算（草案）

2022年财政预算编制和财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，不忘初心，把财政工作坚持稳中求进总基调，不断深化财政管理改革，落实“六保”和“六稳”各项政策措施，继续调整和优化财政支出结构，严肃财经纪律，依法征管，严格控制“三公”经费等费用支出，切实防范财政风险，为全镇经济社会发展提供财力保障。

根据上述指导思想和总体要求，结合我镇经济和社会各项事业发展实际情况，经镇委、镇政府研究，2022年财政预算安排如下：

（一）财政预算收入安排

2022年一般预算收入拟安排755万元，其中增值税预算完成250万元，企业所得税预算完成100万元，个人所得税预算完成60万元，资源税预算完成65万元，城市维护建设税预算完成25万元，房产税预算完成90万元，印花税预算完成20万元，城市土地使用税预算完成30万元，土地增值税预算完成20万元，车船税预算完成30万元，契税预算完成20万元，环境保护税预算完成15万元，其他税收收入30万元。上级补助收入为1418万元，减除上解支出255.04万元，全镇可支配财力1917.96万元。

（二）财政预算支出安排

据2021年全镇可支配财力的情况，全镇一般预算支出拟安排1917.96万元。各主要支出安排情况是：1、基本公共服务支出1438.77万元，其中：①人大事务31.42万元；②政府事务683.52万元；③纪检监察事务65.74万元；④财政事务147.38万元；⑤其他一般公共服务支出510.7万元。2、国防支出0.8万元。3、公共安全支出3万元。4、文化体育与传媒支出27.28万元。5、社会保障和就业支出121.14万元，其中：行政事业单位养老支出120.56万元，其他社会保障和就业支出0.58万元。6、卫生健康支出75.88万元，其中：计划生育事务46.44万元，行政事业单位医疗29.44万元。7、农林水支出137.33万元，其中：农业农村50.99万元，林业草原73.76万元，水利12.58万元.8、住房保障支出83.57万元。9、预备费30万元。

为更好地完成2022年预算任务和财政各项工作，我们按照服务发展、保障民生、促进和谐的目标要求，坚持改革创新，促进加快转变经济发展方式，不断优化财政收支结构，做大做优财政蛋糕，做好优质服务，为我镇经济社会事业跨越发展提供有力的财力保障，应着力抓好以下几方面工作：

1、抓组织收入，确保预算目标任务完成。

一是坚持依法征收与经济质态相结合。认真落实好企业发展的各项扶持政策，加强税源调查和中长期税源培植，做到支持有重点，征收有依据。把握经济和财政运行的关联性，促进财政经济良性互动，把经济发展的成果及时足额地体现到财税增收上来；二是坚持科学征管与协税护税相结合。运用科技和信息化手段提升收入征管水平，逐步扩大综合治税范围，努力形成财政收入齐抓共管、全社会共同参与的协税护税良好局面，全面提升收入总量，不断壮大地方财力，确保预算目标任务完成，力争再创佳绩。

2、抓保障民生，促进社会事业均衡发展。

按照公共财政要求，进一步调整和优化财政支出结构，集中财力支持教育、社会保障、医疗卫生等社会事业发展。一是继续加大“三农”投入，围绕精准扶贫，积极推进农业“三项补贴”改革，保障涉农资金及时、足额、安全发放，同时扎实推进“一事一议”财政奖补项目建设，有力地促进农村水利工程、饮水工程、基层组织建设工作的开展；二是推进社会保障和公共教育事业建设，按照“保运转、保民生、保稳定、促发展”的原则，进一步织牢惠及农村低保和特困人员、“三留守人员”和残疾人等群体的“社保网”，同时继续加大对教育事业建设的投入，持续改善教育条件，还要继续加大财政对民生实事的投入力度，逐步实现基本公共服务均等化；三是加快推进社会主义新农村建设、无垃圾村庄、生态文明村庄建设进度，不断改善农村居住环境质量和面貌；四是科学统筹财力支持重点项目、重点行业和重点领域支出，优先保障医疗卫生、文化、体育、就业和社会保障等公共服务领域的投入，促进我镇经济高质量发展。

3、加强财政队伍建设，提升财政管理服务水平。

积极深入推进财政文化建设，牢固树立为国理财、为民服务的财政工作宗旨。一是加强财政人员培训学习，努力提高思想水平、理论水平、政策水平、工作能力和综合素质；二是加强党建建设，党支部书记要自觉扛起第一责任人职责，做到党建和业务“两手抓，两手硬”。三是加强廉政建设，完善财政内控制度，把纪律规矩挺在前面。四是提升服务观念，不断改进公共服务水平，做到管理与服务的有机结合，在强化管理中提高服务水平，在优化服务中强化财政管理。

各位代表，2022年是新冠疫情影响下经济逐渐重回轨道的一年，任务艰巨，责任重大。我们决心在镇委、镇政府的坚强领导下，在镇人大的监督和支持下，不忘初心，牢记使命，砥砺奋进，争取圆满完成全年财政预算目标任务，为我镇经济和各项事业持续快速有序稳定发展作出更新更大的贡献。

第二部分 预算草案报表

一、一般公共预算

1.2022年雅塘镇级一般公共预算收入表

2.2022年雅塘镇级一般公共预算支出表

3.2022年雅塘镇级一般公共预算支出表（按功能分类项级科目）

关于2022年雅塘镇级一般公共预算支出的说明

4.2022年雅塘镇级本级一般公共预算基本支出表（按政府预算经济分类款级科目）

5.2022年雅塘镇级本级一般公共预算“三公”经费表

关于2022年雅塘镇级本级一般公共预算“三公”经费安排及变动情况说明

6.2022年雅塘镇级一般公共预算税收返还和转移支付表（按项目分地区列示）

二、政府性基金预算

7.2022年雅塘镇级政府性基金预算收入表

8.2022年雅塘镇级政府性基金预算支出表（按功能分类项级科目）

9.2022年雅塘镇级本级政府性基金预算支出表（按功能分类项级科目）

10.2022年雅塘镇级政府性基金转移支付预算表（按项目分地区列示）

三、国有资本经营预算

11.2022年雅塘镇级国有资本经营预算收入总表

12.2022年雅塘镇级国有资本经营预算支出总表（按功能分类项级科目）

13.2022年雅塘镇级本级国有资本经营预算支出总表（按功能分类项级科目）

14.2022年雅塘镇级国有资本经营预算转移支付支出表（按项目分地区）

四、社会保险基金预算

15.2022年雅塘镇级本级社会保险基金收入预算表

16.2022年雅塘镇级本级社会保险基金支出预算表

17.2022年雅塘镇级本级社会保险基金结余预算表

五、地方政府债务情况表

18.2021年雅塘镇级地方政府一般债务余额情况表

19.2021年雅塘镇级地方政府专项债务余额情况表

20.雅塘镇级地方政府债券发行及还本付息情况表

21.雅塘镇级地方政府债券分年度偿还计划情况表

22.2021年雅塘镇级地方政府债务限额及余额情况表

23.2021年雅塘镇级新增债务限额安排情况表

24.2021年雅塘镇级新增债券和政府外贷项目用途情况表

25.2021年雅塘镇级新增专项债券项目明细情况表

26.2022年雅塘镇级地方政府债务限额提前下达情况表

27.2022年雅塘镇级提前下达新增债券额度分配情况表

备注：**

备注：**

备注：本表按规定需公开到项级，没有公开到项级请说明原因。国防支出、公共安全支出按国家、省有关规定，属保密事项，本表仅将国防支出编列至类级，公共安全支出非涉密科目编列至款级。参考财政部官网的中央本级一般公共预算支出的说明并结合本地实际情况进行表述。

关于2022年雅塘镇本级一般公共预算支出的说明

1.2022年一般公共服务支出预算0.157455亿元，比上年增加0.067106亿元，增长74.52%。主要原因：政府事务增幅较大。其中：

（1）人大事务支出预算增加16.5万元，主要是人大事务增加。

（2）政府事务支出预算增加452.82万元，主要是政府事务增多.

（3）财政事务支出预算减少16.17万元，主要是财政事务减少.

（4）组织事务支出预算增加251.5万元，主要是组织事务增多.

（5）纪检监察事务支出预算增加3.9万元，主要是纪检监察事务增多.

（6）税务事务支出预算增加-4.5万元，主要是税务事务减少.

2.2022年公共安全支出预算0.00188亿元，比上年增加0.00183亿元，增长3660%。主要原因：公共事务增多。

3. .2022年文化体育与传媒支出预算0.0002亿元，比上年减少0.001782亿元，减少89.92%。主要原因：文化体育与传媒事务减少。

4.2022年社会保障和就业支出预算0.006578亿元，比上年减少0.010715亿元，减少61.96%。主要原因：社会保障和就业事务减少。

5.2022年卫生健康支出预算0.011572亿元，比上年减少0.002871亿元，减少19.88%。主要原因：卫生健康事务减少。

6.2022年农林水事务支出预算0.012015亿元，比上年减少0.039228亿元，减少76.58%。主要原因：农林水事务减少。

7.2022年住房保障支出预算0.009608亿元，比上年增加0.004251亿元，增长79.36%。主要原因：住房保障事务增多。

【说明：参考财政部官网的中央本级一般公共预算支出的说明并结合本地实际情况进行表述。另外，经查阅财政部官网，财政部还一并公开了中央政府“一般公共预算收入预算的说明”、“对地方转移支付预算的说明”、“政府性基金预算的说明”和“国有资本经营预算的说明”，如果草案中未包含相关情况说明，请斟酌是否需要增加或完善。】

备注: **

备注:市（县、区）本级一般公共预算中安排的“三公”经费是指部门预算基本支出及项目支出中安排的因公出国（境）支出、公务用车购置及运行维护支出和公务接待费支出。

关于2022年雅塘镇本级一般公共预算“三公”经费安排及变动情况说明

2022年本级财政拨款安排“三公”经费3.6万元，比上年增加/减少0万元，原因是持平（或：较上年持平，无增减变化）。其中：因公出国（境）支出0万元，比上年增加/减少**万元，原因是较上年持平，无增减变化；公务用车购置及运行维护支出3.6万元（公务用车购置费0万元，比上年增加/减少0万元；公务用车运行维护费3.6万元，比上年增加/减少0万元。）比上年增加/减少0万元，原因是较上年持平，无增减变化；公务接待费支出0万元，比上年增加/减少0万元，原因是较上年持平，无增减变化。

备注:县区级没有税收返还和转移支付支出的，仍应公开空表，备注说明“本级无对下税收返还和转移支付”。

备注:**

备注：**

备注:按规定，地方一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算报表中涉及本级支出的，应当公开到功能分类项级科目。

备注：县区级没有转移支付支出的，仍应公开空表，备注说明“本级无对下政府性基金转移支付”，转移支付支出必须按项目公开，具体由市县自行插入行填报。

备注：无国资预算收入的，本表仍应以空表形式公开，并备注说明“本级无国有资本经营预算收入”。