廉江市石岭财政所所长:林济忠

　　各位代表：

　　受镇人民政府委托，现将廉江市石岭镇2020 年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请大会审议，并请各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

　　一、2020年财政预算执行情况

　　2020年，我镇财政工作在镇委、镇政府和上级财政部门的正确领导和指导下，在镇人大的监督和支持下，在各有关部门的通力协作下，多措并举组织收入，合理统筹安排支出，全面强化监督管理，保障财政收支整体有序，较好地完成各项财政工作任务。

　　（一）财政预算收入执行情况

　　2020年，全镇一般公共预算本级收入完成为58,436,829元，完成年度预算的108.84%，比上年增收8,722,912元，增幅17.55%。收入项目情况如下：

　　（1）增值税(25%)完成为34,581,109元，比上年增收15,347元，增幅0.04%；

　　（2）企业所得税(20%)完成为11,886,123元，比上年增收8,416,341元，增幅242.56%；

　　（3）个人所得税(20%)完成为571,338元，比上年减收33,272元，减幅5.50%；

　　（4）环境保护税完成为1,572,844元，比上年减收529,086元，减幅25.17%；

　　（5）资源税完成为3,164,252元，比上年增收2,651,978元，增幅517.69%；

　　（6）城市维护建设税完成为4,172,234元，比上年增收37,061元，增幅0.90%；

　　（7）房产税完成为166,200元，比上年增收12,836元，增幅8.37%；

　　（8）印花税完成为1,287,385元，比上年减收403,627元，减幅23.87%；

　　（9）城镇土地使用税完成为-108,831元，比上年减收290,975元，减幅159.75%；

　　（10）土地增值税(50%)完成为762,689元,比上年增收47,857元, 增幅6.69%；

　　（11）车船使用和牌照税完成为192,117元，比上年减收175,632元，减幅47.76%；

　　（12）契税完成为189,369元，比上年减收1,025,916元，减幅84.42%；

　　（二）财政预算支出执行情况

　　2020年，全镇一般公共预算本级支出完成为41,423,423元，比上年增支24,263,386元，增幅141.39%。支出项目情况如下：

　　（1）一般公共服务支出完成为23,118,198元，比上年增支10,652,904元，增幅85.46%；

　　（2）文化旅游体育与传媒支出完成为307,968元，比上年增支11,376元，增幅38.36%；

　　（3）社会保障和就业支出完成为4,668,286元，比上年增支3,978,148元，增幅576.43%；

　　（4）卫生健康支出完成为858,350元，比上年减支443,013元，减幅34.04%；

　　（5）农林水支出完成为10,850,620元，比上年减支8,443,970元，减幅350.86%；

　　（6）其他支出完成为1,620,000元，比上年减支7,026,623元，减幅81.26%；

　　2020年，全镇三级库财政总收入完成为212,772,689元，比上年同期增收42,349,086元，增幅24.85%。镇级一般公共预算本级收入为58,436,829元，上级补助收入为30,068,608元，收入合计为88,505,437元；一般公共预算本级支出为41,423,423元（当年实际支出36,846,500元，冲历年挂账支出4,576,923元），上解支出为47,082,014元，支出合计为88,505,437元，当年结余0元。

　　二、2020年全镇财政工作的主要措施和成效

　　2020年，受新冠肺炎疫情及经济下行压力双重影响下，国家实施更加深入的减税降费政策，我镇财政收入形势异常严峻，保障财政收支整体有序面临巨大挑战，我镇敢于攻坚克难，较真碰硬，圆满实现了财政增收，完成全镇一般公共预算本级收入5844万元，比上年增收872万元，增幅17.55%。取得这样的成绩实属不易，是镇领导多措并举狠抓收入，各部门通力协作的结果。一是镇委镇政府和上级财政部门高度重视税收工作，大力支持财税部门抓好收入，聚焦查抓和解决征管问题；二是各有关职能部门认清形势，凝聚合力，主动扛起护税协税责任；三是镇领导不定期召开财税部门税收分析会议，分析研判税收形势，摸清税源底子，做到应收尽收，对重点税源进行跟踪落实，主动挖掘新的税收增长点；四是财税部门主动挖掘地方税种，摆脱主体税种增长乏力的困境，对资源税、城市维护建设税、房产税等一些地方收入税种进行清查及跟踪监管，收到一定的效果。

　　三、财政运行存在的主要问题

　　（一）新增税源不足，财政增收乏力，随着昌发集团等行业增长放缓，部分家电企业关停，我镇税收下滑更加明显。

　　（二）财政收支矛盾突出，受贸易摩擦和疫情双重影响，财政收入增速放缓，人员工资等保障领域刚性支出增长较快，收支平衡难度不断增大。

　　（三）税制改革及政策性减收影响更加明显，国家不断出台对中小微企业减税降费政策，提高个人所得税起征点，增值税税率继续下调，这些税制改革和政策性减费，对我镇实体经济影响尤为明显。

　　四、2021年财政预算草案

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和中央经济工作精神，围绕镇委工作部署及总体要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持深化改革开放，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，实施积极的财政政策，为我镇经济发展提质增效。一是精准编制，坚持“尽力而为，量力而行”，保障重点，合理安排预算，牢固树立过“紧日子”思想，强化预算约束，全力保障刚性支出和重点支出；二是保障民生，坚持“保工资，保运转，保民生”，加快补齐民生短板，织密筑牢民生保障网，保障政府机构正常运转和我镇各项决策部署稳定推进。

　　一般公共预算本级收入安排情况

　　一般公共预算本级收入为5823万，比上年预算增收454万元，增幅8.46%。其中：（1）增值税2907万元，（2）企业所得税1531万元，（3）个人所得税67万元，（4）土地增值税13万元，（5）资源税398万元，（6）城市维护建设税479万元，（7）房产税15万元，（8）印花税151万元，（9）城镇土地使用税29万元，（10）车船使用和牌照税7万元，（11）契税24万元，（12）环境保护税202万元。

　　一般公共预算支出安排情况

　　为了认真贯彻“确保工资发放是当地党委政府第一政绩”的指示精神，维护我镇行政事业单位队伍的稳定，确保政府机关及社会各项事业的有序发展，2021年全镇财政一般公共预算本级支出安排3895万元，其中（1）一般公共服务支出2557万元，（2）文化旅游体育与传媒支出33万元，（3）社会保障和就业支出419万元，（4）卫生健康支出187万元，（5）农林水支出141万元，（6）国防支出3万元，（7）公共安全支出8万元，（8）住房保障支出107万元，（9）预备费支出100万元，（10）其他支出340万元，上解支出6295万元，支出合计10190万元，当年结余7万多元。

　　五、完成2021年预算任务的主要措施。

　　2021年是“十四五”规划的开局之年，更是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，完成我镇2021年预算责任重大、使命艰巨。全镇财政部门始终围绕镇委、镇政府各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，全力以赴做好2021年财政各项工作。一是提高政治站位，把组织财政收入放在工作的首要位置，树立“一盘棋”思想，各职能部门共同发力、齐抓共管，坚定服务全镇的“孺子牛”精神；二是强化收入征管，开展税收深调研，加强各税种分析研判，挖掘增收潜力，堵塞征管漏洞，加强重点税源，重点企业的跟踪服务，培养新的财税增收点，做到应收尽收；三是强化支出管理，优化项目审核、资金拨付等相关手续，在确保财政资金安全的前提下，加快预算执行进度。四是强化监管公开，建立健全财政监管体制机制，全面压实主体责任，强化政治担当，加强财政机关效能，在公开栏向社会公开财政信息，不断规范和完善财政信息公开，同时在工作上执行首问责任制，落实限时办结制，严格廉洁行政制，强化责任追究制，切实改进财政作风，增强服务意识，提高服务质量，切实提升我镇人民群众幸福感和获得感。

　　各位代表！今年是“十四五”规划开局之年，迈好第一步尤为重要，我镇财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在镇委、镇政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，在各有关部门的积极协助下，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，全力以赴确保完成全年预算目标任务，为我镇实现乡村振兴，开启全面建设社会主义现代化国家新征程作出更大的贡献。