（2019年4月12日在石城镇第十七届

人民代表大会第六次会议上）

石城财政所所长  廖汝鹏

各位代表：

受镇人民政府的委托，现向大会提交石城镇2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审议。

一、 2018年财政预算执行情况

2018年，我镇财政工作在镇委、镇政府和市财政局的正确领导下，在镇人大的监督指导下，在各有关职能部门的大力支持下，认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神及习近平总书记视察广东重要讲话精神，紧紧围绕镇十七届人大四次、五次会议确定的目标任务，千方百计组织收入，严格依法理财，不断强化监督管理，财政收入稳步增长，财政支出整体有序，较好地完成本年度财政预算收支目标任务。

（一）财政收入情况

2018年全镇财政收入为83,523,408元。其中：地方一般公共预算收入为62,527,970元，完成年度预算的97.96 %，比上年增收6,703,003元，增幅12.02%，排在全市镇（街）第一位；政策性税收返还收入及其他专项补助收入20,995,438元。

2018年主要收入项目如下：

1、增值税收入（25%部分）2,109,381元，比上年增收315,661元，增长17.6%；

2、营业税改征增值税收入15,096,976元，比上年增收801,245元，增长5%；

3、个人所得税收入1,285,781元，比上年增收190,851元，增长17.43%；

4、企业所得税收入7,556,496元,比上年增收4,362,660元，增长136.6%；

5、城市维护建设税收入6,055,273元，比上年增收1,681,463元，增长38.44%；

6、房产税收入813,408元，比上年增收328,775元，增长67.84%；

7、印花税收入1,789,916元,比上年增收860,030元，增长92.49%；

8、城镇土地使用税收入900,339元，比上年增收620,411元，增长221.63%；

9、土地增值税收入15,063,607元，比上年增收1,135,844元，增长8.16%；

10、车船使用税收入872,192元，比上年增收369,561元，增长73.53%；

11、契税收入10,900,752元，比上年减收4,036,623元，下降27.02%；

12、资源税收入48,829元，比上年增收38,105元，增长355.32%；

13、环境保护税收入35,020元，比上年增收35,020元；

14、政策性税收返还收入及其他专项补助收入20,995,438元（其中税收返还收入6,463,320元，新增转移支付补助收入351,300元，专款及其他一次性补助收入14,180,818元），比上年增收4,480,136元，增长27.13%。

（二）财政支出情况

2018年全镇财政总支出83,419,981元，完成年度预算129.52%，比上年增支15,821,666元，增长23.41%。（其中：地方公共预算支出37,516,865元，完成年度预算81.66%，比上年增支11,808,245元，增长45.93%；上解支出45,903,116元）。主要支出项目情况如下：

1、基本公共服务支出23,517,092元,完成预算任务151.22%，比上年增支9,605,972元，增长69.05%；

2、公共安全支出200000元，完成预算任务86.96%，比上年增支10,000元，增长5.26%；

3、文化体育与传媒支出309,003元，完成预算任务120.70%，比上年减支19,791元，下降6.02%；

4、社会保障和就业支出3,436,475元，完成预算任务82.88%，比上年减支925,973元，下降21.23%；

5、医疗卫生支出1,660,213元，完成年度预算任务206.6%，比上年增支452.269元，增长37.44%；

6、农林水事务支出7,794,082元,完成预算任务132.19%,比上年增支2,485,768元,增长46.83%；

7、城乡社区事务支出570,000元，完成预算任务86.36%，比上年增支290,000元，增长103.57%；

8、教育支出30,000元，完成预算任务100%，与上年持平；

9、上解支出45,903,116元，完成预算任务248.63%，比上年增支4,013,421元，增长9.58%。

（三）财政收支平衡情况

2018年全镇财政总收入83,523,408元，财政总支出83,419,981元，收支相抵。当年实际结余103,427元，累计结余3,547,308元。

（四）2018年预算执行的主要工作及成效

1、全力抓好财税收入，提高财政保障水平

一是高度重视财税工作，上下联动抓收入。镇委、镇政府高度重视，镇党委书记、镇长和分管领导多次召集和主持财税工作会议，帮助查找和解决征管中的困难和问题，明确全年财政工作思路，并多次带领财税部门同志千方百计找门路，培税源，要税收。二是加大依法治税力度，强化财税收入征管。财税部门同心协力，扎实做好税源调查，严格执法，依率计征，应收尽收。税务部门设立重点税源监控台账，对重点税源实行全程跟踪，确保大宗税款及时完整入库，并实行岗位责任制，加大税收稽查力度，提高征管效率；财政部门积极协调税务部门解决征管中存在的问题，努力做好税前引导，税中检查，税后监督。三是科学编制预算，细化了预算资金安排，确保了镇、村机构的正常运转和社会稳定，有效地提高财政保障水平。

2、加强“非税”资金管理

我们继续深化和完善预算管理制度，严格执行“收支两条线”，实行财政综合预算，确保非税资金运作安全。

3、进一步加强乡镇财政管理规范化建设

根据《关于进一步加强和规范乡镇财政管理实效意见的通知》（廉财预﹝2012﹞24号）的文件精神，我们坚持以乡镇财政规范化建设为依托，以落实财政支农惠农政策为目标，以强化乡镇财政职能为手段，以乡镇财政资金监督为落脚点，进一步加强乡镇财政规范化建设。在对办公场所进行了简单的装修的基础上，新改造了会议室，修缮了资料室、档案室，购置了一批办公设备，管理逐步走上了规范化。

4、认真开展农村“三资”管理工作

根据湛江市委、廉江市委和廉江市财政局要求，我们积极配合镇委、镇政府开展农村集体“三资”管理工作，全镇共216条自然村（经济合作社），目前已开户210条，尚有6条未开户（其中4条村因无村长或村干部有问题无法开户，其他问题无法开户2户）；已接账210户，未接账6户（其中账目未清理完2户，因征地问题2户，无村长2户）；已建账运作210户。同时，为了规范管理，我们在市财政局的支持下，共分五批，继续对全镇的各村委村务监督委员成员，以及各自然村（组）长、报账员等300多人次进行培训，有力地促进了该项工作的开展，为今后做好农村“三资”工作打下了较好的基础。

5、认真做好强农惠农资金的发放和专项资金的拨付工作

（1）今年来，我们积极与镇有关部门联系和协调，及时按照土地确权情况，将耕地地力保护补贴的基础数据报送给市财政局，由市局按规定将耕地地力保护补贴资金3,076,267.50元拨付给农户；   

（2）积极配合镇委、镇政府，按要求拨付和使用村村通自来水资金711,200元；

（3）积极按要求和规定拨付和使用扶贫资金3,881,447元；

（4）2018年农村危房改造资金3,549,000元；

（5）积极与镇相关部门密切配合，通力合作，将其他专项资金按规定及时拨付。

6、加强国有资产管理，提高资产使用效率

我们按照上级要求，对全镇党政机关事业单位房屋出租进行了规范管理。2018年全年收取房屋租赁费37,278元，并及时返拨给有关单位使用，提高了资产使用效率。

7、认真做好镇财政结算中心工作

为加强管理，规范运作，提高工作效率。今年来，我们采取了一系列措施认真抓好落实：一是强化培训。今年来共组织学习培训所工作人员100多人次（含局培训）。通过培训，提高了工作人员的政策水平和业务工作能力，为做好财政工作打下了良好基础；二是建立了《石城镇财政结算中心管理制度》，按制度办事，规范运作；三是提高服务意识，增强为民理财观念；四是创造良好工作环境，配齐办公设备；五是加强检查，发现问题及时处理。通过以上措施，镇财政结算中心的工作更加规范，效率也得到了进一步提高。

8、建立健全各项规章制度，确保财政工作的顺利开展

为了充分调动干部、职工的积极性，明确各自的工作职责，严肃组织纪律，提高工作效率，我们继续建立健全了《石城财政所岗位责任制度》《石城财政所考勤制度》《石城财政所班子成员带班制度》《石城财政所岗位值班制度》《石城财政所财务管理制度》等25个制度。通过建立健全这些制度，用制度管人、管事，使我所各项工作有章可循，有据可依，更好地把工作做好。

9、认真开展扫黑除恶专项斗争工作

我们始终站在将政治、讲大局的高度，把扫黑除恶专项斗争作为一项重要的政治任务来抓。按照上级部署，我所成立了领导机构，由一名副所长具体抓落实，并开展宣传发动和线索摸排工作。同时将扫黑除恶专项斗争与财政涉农资金管理、精准扶贫及农村“三资”管理结合起来，认真开展清理和查找线索。至目前止我所线索排查0条，群众举报0条。

10、积极配合镇委、镇政府，发挥财政参谋作用，做好各项中心工作

在做好本职工作的同时，我们积极主动配合镇委、镇政府做好各项中心工作。一是按时按质完成挂点村委的各项工作；二是按时完成镇各个时期交给的各项工作任务；三是当好镇党委、镇政府参谋，为抓好财政收入，管好资金，积极出谋献策。

（五）狠抓队伍建设，提高依法行政的水平和能力

为适应新时代对基层财政队伍的新要求，我们从如下几方面着手。一是加强学习和培训，学习政治理论和党的各项政策，培训业务知识。去年以来我们共组织干部职工学习培训15期，达300多人次，有力地提高了队伍的政策水平，增强了依法行政的能力；二是坚持“两手抓”，一手抓工作，一手抓廉政，加强党风廉政建设与反腐倡廉工作，强化“两个责任”的落实，建立健全廉洁文化体系，设立监督岗位和廉政风险点，营造“不想腐”“不敢腐”“不能腐”的廉洁氛围，筑牢依法行政防线；三是加强党的建设，按照“三会一课”要求，组织党员学习，上党课，开好民主生活会，积极参与开展“我是党员我先行”主题党日活动，并结合新时期精准扶贫工作，组织党员干部到挂点村进行捐款慰问贫困户；四是加强检查问责，采取定期不定期对干部职工的组织纪律、依法行政能力、服务水平及廉政建设进行检查。去年来共组织检查12次，发现存在组织纪律问题2个、行政问题1个、服务水平问题1个，并及时对当事人进行约谈3人次，把问题解决在萌芽状态；五是做好团结工作，形成合力；六是党支委和所班子带好头，做好表率作用，带头按时上下班，带头依法行政，带头做好廉洁自律工作。通过努力，全所干部职工精神面貌焕然一新，工作能力和业务水平得到大幅度提高，团结协作能力进一步增强，为做好财政工作打下了坚实基础。

二、2019年全镇一般公共财政收入草案

    (一)财政预算编制和财政工作总体要求

根据廉江市对编制2019年预算的要求，我镇2019年财政预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大精神和十九届二中、三中全会和上级的会议精神，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，牢固树立 “创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念，坚持稳中求进为工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，认真落实上级各项工作部署，继续打好“三大攻坚战”，实施积极财政政策，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，促进经济社会持续健康发展。按照廉江市和石城镇的决策部署，深入实施“规划引领，工业强市，城乡宜居，绿色崛起”的发展战略，调整和优化支出结构，充分发挥财政的保障作用，着力解决发展不平衡不充分的问题，以促进全镇经济社会各项事业全面发展。

    (二) 2019年全镇一般公共财政预算安排情况

 1、2019年全镇一般公共财政收入安排情况

2019年全镇一般公共财政收入拟安排68,208,000元，比上年增收5,680,030元，增幅9.08%。一般公共财政收入各主要项目拟安排如下：

⑴增值税(含营改增）收入21,051,000元，比上年增收3,844,643元，增长22.34%；

⑵个人所得税收入1,485,000元，比上年增收199,219元，增长15.49%；

⑶企业所得税收入4,791,000元，比上年减收2,765,496元，下降36.60%；

⑷土地增值税收入16,850,000元,比上年增收1,786,393元,增长 11.86%；

⑸资源税收入20,000元，比上年减收28,829元，下降59.04%；

⑹ 城市维护建设税收入5,325,000元，比上年减收730,273元，下降12.06%；

⑺房产税收入575,000元，比上年减收238,408元，下降29.31%；

⑻印花税收入1,466,000元, 比上年减收323,916元，下降18.10%；

⑼城镇土地使用税收入650,000元，比上年减收250,339元，下降27.80%；

⑽车船使用税收入735,000元，比上年减收137,192元，下降15.73%；

⑾契税收入15,210,000元,比上年增收4,309,248元，增长39.53%；

⑿环境保护税收入50,000元，比上年增收14,980元，增长42.77%；

⒀其他收入624,688元，比上年减收132,012元，下降17.44%。

 2、2019年全镇一般公共财政支出草案

2019年全镇一般公共财政总支出拟安排68,772,959元，一般公共财政支出各主要项目拟安排如下：

⑴公共服务支出17,947,393元,比上年减支5,569,699元（其中镇人大会议及活动经费153,400元），下降23.68%；

⑵国防兵役佂集费支出90000元；

⑶文化体育与传媒支出279,456元，比上年减支29,547元，减幅9.56%；

⑷人力资源和社会保障管理事务支出2,266,130元，比上年减支1,170,345元，减幅34.06%；

⑸医疗卫生支出2,002,980元，比上年增支342,767元，增长 20.65%；

⑹城乡社区事务1,080,000元,比上年增支510,000元,增长89.47%；

⑺农林水事务支出8,082,100元,比上年增支288,018元,增长      3.7%；

⑻公共安全支出300,000元,比上年增支100,000元，增幅 50%；

⑼教育支出30,000元，与上年持平；

⑽预备费支出2,325,000元；

⑾其他支出15,907,200元；

⑿上解支出18,462,700元。

三、不忘初心、牢记使命，努力完成全年工作目标任务

2019年是全面建成小康社会和全面推进“十三五”规划的关键之年。今年，我们财政部门将始终围绕镇委、镇政府的决策部署，抢抓机遇，创新务实，努力做好2019年财政各项工作。

（一）稳中求进，不断发掘新财源，争取收入上有较大增长，确保完成2019年的财税收入任务；

（二）严格落实新预算法，依法依规编制预算，提升预算编制水平；

（三）加强预算管理，规范预算支出，树立“过紧日子”思想，严控一般性支出，确保党政机关和农村基层政权的正常运转以及民生需要；

（四）加强农村集体“三资”管理工作，规范运作；

（五）加强财政资金监管，做到收入清楚，拨付有据，开支合理，手续完备，提升财政专项资金监管水平及使用效益；

（六）加强党风廉政建设，严格执行中央八项规定和落实中央“反四风”精神，做到依法行政，廉洁从政；

（七）认真当好镇委、镇政府参谋，完成镇委、镇政府交给的各项工作任务；

（八）加强干部队伍建设，进一步提高干部队伍的整体素质和工作能力。深入宣传贯彻《会计法》，强化会计监督，进一步完善财政内部监督工作机制和模式。

各位代表！2019年是新中国成立70周年，也是全面建成小康社会关键之年，做好财政工作至关重要。我们决心在镇委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督下，在上级财政部门的支持下，牢记使命，初心不忘，运筹帷幄，砥砺奋进，奋力完成全年预算目标和任务，为我镇加快全面建成小康社会做出新的贡献，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年！