石城镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告

石城财政所所长  廖汝鹏

各位代表：

受镇人民政府的委托，现向大会提交石城镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，我镇财政所在市财政局和镇委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督指导下，在各有关职能部门的大力支持下，认真贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进的工作总基调，紧紧围绕镇十七届人大二次会议确定的目标任务，千方百计组织收入，严格依法理财，不断强化财政监督，财政收入实现平稳、较快增长，较好地完成本年度财政预算收支目标任务。

（一）、财政收入情况

2017年全镇财政收入为72,340,269元。其中：①地方一般公共预算收入为55,824,967元，完成年度预算的118.96 %，同比增收14,568,809元，增长35.31%，可比口径增收16,783,906元，增长42.99%；②政策性税收返还收入及其他专项补助收入16,515,302元，同比增收1,906,029元,增长13.05%。

2017年主要收入项目如下：

1、增值税收入（25%部分）1,793,720元，同比增收315,621元，增长21.35%。

2、营业税改征增值税收入14,295,731元，同比增收2,129,619元，增长17.5%。

3、个人所得税收入1,094,930元，同比增收334,493元，增长43,99%。

4、企业所得税收入3,193,836元,同比增收750,958元，增长30.74%。

5、城市维护建设税收入4,373,810元，同比增收1,240,175元，增长39.58%。

6、房产税收入484,633元，同比增收26,989元，增长5.89%。

7、印花税收入929,886元,同比减收431,294元，下降31.68%。

8、城镇土地使用税收入279,928元，同比增收122,333元，增长77.62%。

9、土地增值税收入13,927,763元，同比增收8,796,381元，增长171.42%。

10、车船使用税收入502,631元，同比减收20,790元，下降3.97%。

11、契税收入14,937,375元，同比增收1,293,600元，增长9.48%。

12、资源税收入10,724元，同比增收10,724元。

13、政策性税收返还收入及其他专项补助收入16,515,302元（其中税收返还收入6,463,320元，新增转移支付补助收入209,555元，专款及其他一次性补助收入9,842,427元），同比增收1,906,029元，增长13.05%。

（二）财政支出情况

2017年全镇财政总支出67,598,315元，完成年度预算141.65 %，比上年增支15,436,055元，增长29.59%。（其中：①地方公共预算支出25,708,620元，完成年度预算88.61%，比上年增支3,652,150元，增长16.55%。②上解支出41,889,695元）。主要支出项目情况如下：

1、基本公共服务支出13,911,119元,完成预算任务91.68%，比上年增支1,953,813元，增长16.33%。

2、公共安全支出190,000元，完成预算任务190%，比上年增支40,000元,增长26.66%。

3、文化体育与传媒支出328,794元，完成预算任务151.08%，比上年增支53,081元，增长19.25%。

4、社会保障和就业支出4,362,448元，完成预算任务132.31%，比上年增支327,675元，增长8.12%。

5、医疗卫生支出1,207,945元，完成年度预算任务136.87%，比上年增支138,481元，增长12.94%。

6、农林水事务支出5,308,314元,完成预算任务120.73%,比上年增支1,533,950元,增长40.64%。

7、城乡社区事务支出280,000元，完成预算任务29.02%，比上年增支175,150元，增长167.04%。

8、教育支出30,000元，比上年增支30,000元。

9、国防支出（征兵经费）90,000，比上年增支90,000元。

10、上解支出41,889,695元，完成预算任务226.89%，比上年增支11,783,905元，增长39.14%。

（三）财政收支平衡情况

2017年全镇财政总收入72,340,269元，财政总支出67,598,315元，收支相抵。当年实际结余324.2万元。

（四）2017年预算执行的主要工作及成效

1、全力抓好财税收入，提高财政保障水平。一是高度重视财税工作，上下联动抓收入。镇委、镇政府高度重视，镇党委书记、镇长和分管领导多次召集和主持财税工作会议，帮助查找和解决征管中的困难和问题，明确全年财政工作思路，多次带领财税部门同志千方百计找门路，培税源，增税收。二是加大依法治税力度，强化财税收入征管。财税部门同心协力，扎实做好税源调查，严格执法，依率计征，应收尽收。国税部门设立重点税源监控台账，对重点税源实行全程跟踪，确保大宗税款的及时完整入库；地税部门实行岗位责任制，加大税收稽查力度，提高征管效率；财政部门积极协调两个税收部门解决征管中存在的问题，努力做好税前引导，税中检查，税后监督。三是科学编制预算，细化预算资金安排，确保了镇、村机构的正常运转和社会稳定。

2、加强“非税”资金管理。我们继续深化和完善预算管理制度，严格执行“收支两条线”，实行财政综合预算，确保非税资金运作安全。

3、认真开展乡镇财政管理规范化建设。根据廉财预[2012]24号《关于进一步加强和规范乡镇财政管理实效意见的通知》的文件精神，我们坚持以乡镇财政规范化建设为依托，以落实财政支农惠农政策为目标，以强化乡镇财政职能为手段，以乡镇财政资金监督为落脚点，认真实施乡镇财政规范化建设。在原已对所办公场所进行简单装修的基础上，新改造了一间会议室，为干部职工学习、培训和开展工作提供了较好的环境。

4、认真开展农村“三资”管理工作。根据湛江市委、廉江市委和廉江市财政局要求，我们积极配合镇委、镇政府开展农村集体“三资”管理工作，截至目前，全镇共216条自然村（经济合作社），已开户210条，尚有6条未开户（其中4条村因无村长或村干部有问题无法开户，其他问题无法开户2户）；已接帐210户，未接帐6户（其中账目未清理完2户，因征地问题2户，无村长2户）；已建帐208户（已接帐的全部建帐），运作正常。为了规范管理，我们在市局的支持下，共分五批对全镇的各村委村务监督委员成员以及各自然村（组）长、报账员等300多人次进行培训，有力地促进了该项工作的开展，为今后做好农村“三资”工作打下了较好的基础。

5、认真做好强农惠农资金的发放和专项资金的拨付工作。①一年来，我们积极与镇有关部门联系和协调，根据我镇土地确权实际情况，及时将耕地地力保护补贴的基础数据报送给市财政局。②根据上级文件规定和镇党政班子会议纪要要求，及时将我镇2012-2016年五年的基本农田保护经济补偿资金9,425,864元拨付到各村委会统筹使用。③积极与镇相关部门密切配合，通力合作，将其他专项资金按规定及时拨付。

6、加强国有资产管理，提高资产使用效率。我们按照上级要求，对全镇党政机关事业单位房屋出租进行了规范管理。2017年全年收取房屋租赁费66,776元，及时返拨给有关单位使用，提高了资产使用效率。

7、认真做好镇财政结算中心工作。为加强管理，规范运作，提高工作效率，去年以来，我们采取了一系列措施认真抓好落实：一是强化培训。去年共组织学习培训所工作人员100多人次（含局培训）。通过培训，提高了工作人员的政策水平和业务工作能力，为做好财政工作打下了良好基础；二是建立了《石城镇财政结算中心管理制度》，按制度办事，规范运作；三是提高服务意识，增强为民理财观念；四是创造良好工作环境，配齐办公设备；五是加强检查，发现问题及时处理。通过以上措施，镇财政结算中心的工作更加规范，效率也得到了进一步提高。

8、建立健全各项规章制度，确保财政工作的顺利开展。为了充分调动干部、职工的积极性，明确各自的工作职责，严肃组织纪律，提高工作效率，去年我们继续建立健全了《石城财政所岗位责任制度》、《石城财政所考勤制度》、《石城财政所班子成员带班制度》、《石城财政所岗位值班制度》、《石城财政所财务管理制度》等25个制度。通过建立健全这些制度，用制度管人、管事，使我所各项工作有章可循，有据可依。

9、积极配合镇委、镇政府，发挥财政参谋作用，做好各项中心工作。在做好本职工作的同时，我们积极主动配合镇委、镇政府做好各项中心工作。一是按时按质完成挂点村委的各项工作任务；二是按时完成镇各个时期交给的各项工作任务；三是当好镇党委、镇政府参谋，为抓好财政收入、管好资金积极出谋献策。

二、2018年全镇一般公共财政收入草案

    (一)财政预算编制和财政工作总体要求

根据廉江市对编制2018年预算的要求，我镇2018年财政预算编制和工作的指导思想是：认真贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣我国社会主要矛盾变化，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，牢固树立 “创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念，坚持以稳中求进为工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，促进经济社会持续健康发展。按照廉江市和石城镇的决策部署，深入实施“规划引领，工业强市，城乡宜居，绿色崛起”的发展战略，调整和优化支出结构，充分发挥财政的保障作用，着力解决发展不平衡不充分的问题，以促进全镇经济社会各项事业全面发展。

(二) 2018年全镇一般公共财政预算安排情况

1、 2018年全镇一般公共财政收入安排情况

2018年全镇一般公共财政收入拟安排63,828,000元，比上年增收8,356,865元，增长15.07%。一般公共财政收入各主要项目拟安排如下：

⑴ 增值税(含营改增）收入18,244,000元，比上年增收2,154,549元，增长13.91%。

⑵ 个人所得税收入1,246,000元，比上年增收151,070元，增长13.80 %。

⑶ 企业所得税收入3,773,000元，比上年增收579,164元，增长 18.13%。

⑷ 土地增值税收入16,244,000元,比上年增收2,316,237元,增长 16.63%。

⑸ 资源税收入20,000元，比上年增收9,276元，增长86.50%。

⑹ 城市维护建设税收入5,008,000元，比上年增收634,190元，增长14.5%。

⑺ 房产税收入543,000元，比上年增收58,367元，增长12.04%。

⑻ 印花税收入980,000元, 比上年增收50,114元，增长5.39%。

⑼ 城镇土地使用税收入140,000元，比上年减收139,928元，下降50%。

⑽ 车船使用税收入581,000元，比上年增收78,369元。增长15.59%。

⑾ 契税收入17,049,000元,比上年增收2,111,625元，增长14.14%。

⑿其他收入606,880元，比上年增收146,880元，增长25.17%。

2、2018年全镇一般公共财政支出草案

2018年全镇一般公共财政总支出拟安排64,407,086元，一般公共财政支出各主要项目安排如下：

⑴ 公共服务支出15,551,132元,比上年增支1,640,013元（其中镇人大会议、代表履职及代表活动经费16万元），增长11.79%。

⑵ 国防兵役佂集经费支出90000元,与上年持平。

⑶ 文化体育与传媒支出371,623元，比上年增支42,829元，增长13.03%。

⑷ 人力资源和社会保障管理事务支出4,146,213元，比上年减支216,235元，下降4.96%。

⑸ 医疗卫生支出1，212，653元，比上年增支4,708元，增长 0.39%。

⑹ 城乡社区事务660,000元,比上年增支380,000元,增长135.71%。

⑺ 农林水事务支出5,896,027元,比上年增支587,713元,增长      11.07%。

⑻公共安全支出230,000元(其中公共安全生产支出20000元,与上年持平),比上年增支40,000元，增长 21.05%。

⑼教育支出30,000元，与上年持平。

⑽ 预备费支出2,481,411元。

⑾ 其他支出15,275,327元。

⑿ 上解支出18,462,700元。

三、不忘初心、牢记使命，努力完成全年工作目标任务

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。做好2018年财政工作，必须全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，主动适应中国特色社会主义进入新时代的新要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，创新和完善财政管理体制机制，优化财政资源配置，着力推动解决好发展不平衡不充分问题。重点抓好以下工作：

1、加强财税征管，力争在征管上有新招，收入上有较大增长。认真完成2018年的财政收入任务。

2、加强预算管理，规范预算支出，确保党政机关和农村基层政权的正常运转以及民生需要。

3、加强资金监管，做到收入清楚，拨付有据，开支合规，手续完备。

4、加强农村集体“三资”管理工作，规范运作。

5、加强非税资金管理。

6、认真当好镇委、镇政府参谋，完成镇委、镇政府交给的各项工作任务。

7、加强党风廉政建设，严格执行中央八项规定，驰而不息纠正“四风”，做到依法行政，廉洁从政。

8、狠抓作风建设，努力造就一支优良财政队伍。切实加强党风廉政建设，坚决维护党中央权威，自觉落实好全面从严治党的主体责任，深化“两学一做”学习教育成果，实现财政业务工作与党风廉政建设双促进。通过“外树形象，内强素质”的新风，锻造一支作风硬，业务精、服务优的财政队伍，为财政工作提供人力支撑和组织保证。

各位代表，2018年是贯彻落实党的十九大精神开局之年，是全面决胜小康社会关键之年。我们决心在镇委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督下，在上级财政部门的支持下，不忘初心、牢记使命，砥砺奋进，争取圆满完成全年财政预算目标任务，为我镇加快全面建成小康社会作出新的贡献！