廉江市青平镇2016年财政决算和2017年 财政预算（草案）报告

——2017年4月28日在青平镇第十七届

人民代表大会第二次会议上

廉江市青平财政所所长  温  斯

各位代表：

你们好！我受青平镇人民政府的委托，向大会作青平镇2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告，请各位代表审议，并请列席会议的全体同志提出意见建议。

2016年我镇的财政工作在镇委、镇政府的正确领导下，紧紧围绕市委、市政府“科学规划，发挥优势，建立环北部湾中心城市，和谐发展”的发展战略，以科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中及五中全会精神，积极组织财政收入，强化税收征管，进一步优化和调整支出结构,加大对民生保障力度,促进了我镇经济和社会各项事业的发展和社会稳定；深化了财政管理体制的改革，完善了财政信息化管理工作，规范乡镇财政管理工作考核评价机制，加强专项资金监督检查；开源节流，确保了收支平衡的财政工作目标。

2016年财政预算执行情况

   （一）财政预算收入情况

2016年全镇财政总收入2225.13万元（包括地方一般公共预算收入和其他专项补助及转移支付收入）完成预算109.51%，比上年增收453.58万元（主要是增值税、营业税改征增值税、土地增值税、土地使用税增收），增长25.75%，其中：

1.增值税收入（25%部分）208.56万元，完成预算122.9%，比上年增收28.93万元，增长16.11%。

2.营业税收入141.48万元，完成预算100%。

3.个人所得税收入16.79万元，完成预算93.8%，比上年增收2.01万元，增长13.66%。

4.企业所得税收入54.24万元, 完成预算107.04%，比上年增收7.25万元,增长15.42%;（其中国税收入17.59万元,比上年减收3.58万元,减幅16.91%；地税收入36.64万元，比上年增收10.83万元，增长41.97%)。

5.资源税收入3.44万元，完成预算38%，比上年增收1.44万元，增长72.1%。

6.城市维护建设税收入87.29万元，完成预算153.04%，比上年增收36.74万元，增长72.68%。

7.房产税收入8.33万元，完成预算105.99%，比上年增收0.05万元，增长0.72%。

8.印花税收入16.5万元，完成预算89.66%，比上年增收11.22万元，增长212.23%。

9.城镇土地使用税收入15.84万元，完成预算365.47%，比上年增收3.69万元，增长30.45%。

10.土地增值税收入22.68万元，完成预算174.03%，比上年减收11.03万元，减幅32.73%。

11.车船使用税收入33.86万元，完成预算115.09%，比上年增收4.48万元，增长13.24%。

12.改征增值税收入230.96万元，完成预算112.02%，比上年增收85.67万元，增长58.97%。

13.契税收入159.50万元，完成预算76.11%，比上年减收5.76万元，减幅3.49%。

14.上级补助收入1220.8万元，完成预算111.66%，比上年增收298.51万元，增长32.37%。

（二）财政预算支出情况

2016年全镇财政总支出2102.30万元，完成预算93.48%，比上年增支416.56万元，增长24.71%。各项支出情况如下：

1.一般公共服务支出951.93万元,完成预算105.82%，比上年增支185.66万元，增长24.23%。

2.国防支出3万元，完成预算100%。

3.公共安全支出8万元,完成预算80%，比上年增支0.5万元，增长6.67%。

4.文化体育与传媒支出10.79万元，完成预算143.85%，比上年减支0.03万元，减幅0.32%。

5.社会保障和就业支出316.01万元，完成预算95.73%，比上年增支82.08万元，增长35.09%。

6.医疗卫生支出118.86万元，完成预算150.53%，比上年增支26.62万元，增长28.87%。                              

7.农林水事务支出488.69万元,完成预算86.51%,比上年增支67.02万元,增长15.90%。

8.其他支出9.5万元，完成预算11.18%，比上年减支12万元，减幅55.81%。

9.上解支出195.5万元，完成预算364.27%，比上年增支74.04万元，增长60.96%。

（三）财政收支平衡情况

2016年全镇财政总收入2225.13万元，财政总支出2102.30万元，收支相抵当年累计结余122.83万元。

2016年的我们主要抓了如下几方面工作：

1.围绕全年目标任务，强化收入征管。2016年是市与镇级实行分税激励型财政管理体制第七轮包干的第二年，面对企业不景气和税源萎缩，特别是营改增税源变化的情况下，我们紧紧围绕全年各项目标任务，切实增强责任意识和主动意识，千方百计挖掘收入潜力，努力完成全年目标任务。一是发挥综合治税体系优势。依托“政府领导、财政牵头、税务主管、部门配合、上下联动、信息化支撑”的综合治税体系，及时协调解决组织收入工作中存在的问题；二是提升税源监控平台效能，充分发挥重点税源监控平台作用，加强对重点税源和重点企业税收监控，做好税源台账造册登记及信息共享工作，为组织收入提供依据和保障；三是每月及时掌握入库动态和剖析收入增减原因，创新工作方法、充分发挥各职能部门作用，主动为重点乡镇企业排忧解难，全力以赴服务经济，培植税源。其中：粤桂鹏港、横森木业等企业已成为我镇纳税重点税源户，为我镇财政收入目标任务圆满完成打下了坚实基础。

2.严厉勤俭节约，提高财政资金使用效率。我们按照中央厉行节约的要求，坚持勤俭办好一切事业。按照量入为出，有保有压的原则，科学调度财政资金，合理安排支出结构，做到财力保障统筹兼顾。一是落实厉行节约各项政策，牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性行政支出，严控“三公”经费报支审核和其他福利性支出，对公务购车用车、公务接待费用等实现零增长，同时加大对村级财务的审核与监督力度，减少集体资产的流失；二是严格执行新《预算法》和财政管理体制要求，建立预算执行分析制度。对部门预算执行情况汇总分析，严格控制预算追加，合理把握支出进度，有效规范支出行为，不断提升预算管理的科学化、精细化水平，增强预算执行的严肃性和有效性；三是充分发挥财政监督作用，对村公益性事业财政奖补资金，严格按照一事一议政策规定的专项资金管理要求，认真组织实施，切实加强项目资金的使用和管理，使有限财政资金发挥更大的效益，提高财政资金使用效率。

3.落实强农惠农政策，准确及时兑现。坚持“小财政办大民生”，切实解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。一是保确保强农惠民政策的落实，及时将各项补贴政策落到实处。2016年，我镇通过“一卡通”共计发放各项补贴资金623万元，惠及农户13509户。使各项惠民政策及时、安全、准确、足额发放到农户手中，促进农村经济发展和社会和谐稳定；二是加大财政投入力度，健全社会保障体系，落实低保、农村“五保”、残疾人救助政策，切实保障困难群众、弱势群体“全覆盖”；三是扩大了新型农村合作医疗覆盖面，农民看病难、看病贵问题得到有所改善。让公共财政成果惠及广大群众。

4.推进财政管理改革，提高规范化管理。2016年，财政管理制度改革取得了新的成效。一是我们严格执行新《预算法》，强化了预算编制管理，部门预算编制进一步细化，支出定额标准逐步完善，预算编制质量不断提高；二是按照上极管理要求，建立并逐步完善镇国库集中支付制度，清理财政专户和预算单位账户，完成预算单位开设零余额账户，为今后镇级国库集中支付制度改革和进一步推行公务卡结算奠定基础，并建立上级对下级预算单位经费划拨和财务会计核算监管平台。

各位代表，虽然2016年全镇财政预算执行情况总体较好，但在财政运行中也面临一些突出矛盾和问题。主要是：①受外部环境的主观和客观因影响，制约我镇经济发展面临困难较多，规模经济、新增税源不够，地方财政增收压力继续加大；②财政支出刚性增强，收支矛盾依然突出，难以满足支出需求，财政预算平衡面临着很大的压力；③财政管理仍需进一步科学化、精细化，资金使用效益有待提高，因此，在今后工作中，我们必须认真面对。  

2017年财政预算（草案）

2017年财政预算编制和财政工作指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真贯彻党的十八大、十八届三中、四中及五中全会，中央经济工作会议和廉江市经济工作会议精神，不断深化公共财政改革，继续调整和优化财政支出结构，依法理财，严格控制“三公”经费等费用支出，确保镇委、镇政府各项中心工作和各项民生政策的落实，实现财政收支平衡。

根据上述指导思想和总体要求，结合我镇经济社会发展的基础与今后发展要求，2017公共财政预算收支拟作如下安排：

（一）财政收入

2017年财政总收入拟安排2253.17万元，比上年增收28.04万元，增长1.26%。各主要项目收入安排情况如下：

1.增值税收入224.53万元，比上年增收15.66万元，增长7.4%。

2.营业税改征增值税收入414.23万元，比上年增收183.27万元， 增长79.35%。

3.企业所得税收入58.73万元，比上年增收4.5万元，增长9.93%。

4.个人所得税收入18.47万元，比上年增收1.68万元，增长10%。

5.资源税收入2.5万元,比上年减收0.94万元，减幅27.32%。

6.土地增值税42.15万元，比上年增收19.47万元，增长85.84%。

7.城市维护建设税收入63.2万元，比上年减收24.09万元，减幅27.59%。

8.房产税收入10.33万元，比上年增收2万元，增长24%。

    9.印花税收入6.6万元，比上年减收9.9万元，减幅60%。

10.城镇土地使用税收入15.18万元，比上年减收0.66万元，减幅4.16%。

11.车船使用税收入42.32万元，比上年增收3.98万元,增长10.38%。

12.契税收入206.59万元,比上年增收47.09万元,增长29.52%。

13.补助收入（主要是“两税”、“四税”返还和体制补助）1148.82万元，比上年减收71.98万元，减幅5.89%。

（二）财政支出

2017年全镇财政总收入计划总额为2253.17万元，（含体制补助823.11万元、转移支付补助43.64万元，税收返还补助210.54万元，其他补助71万元），全镇可支配财力2253.17万元，按照《中华人民共和国预算法》规定和量入为出、地方预算先安排工资及经费支出，2017年全镇预算支出计划相应安排2252.78万元，比上年增支150.47万元，增长7.15%，年终结余0.38万元，各主要项目支出安排情况是：

1.一般公共服务支出806.23万元,比上年减支145.7万元，减幅15.3%。

2.文化体育与传媒支出6.79万元，比上年减支4万元，减幅37.07%。

3.社会保障和就业支出584.97万元，比上年增支268.96万元，增长85.11%。

4.医疗卫生支出87.43万元，比上年减支31.43万，减幅26.44%。

5.城乡社区事务支出10万元，比上年增支10万元。

6.农林水事务支出635.64万元,比上年增支146.95万元,增长30.07%。

7.其他支出15万元，比上年增支5.5万元，增长57.89%。

8.上解支出63.77万元，比上年减支131.73万元，减幅67.38%。

为更好地完成2017年预算任务和财政各项工作，我们按照服务发展、保障民生、促进和谐的目标要求，坚持改革创新，促进加快转变经济发展方式，不断优化财政收支结构，做大做优财政蛋糕，做好优质服务，为我镇经济社会事业跨越发展提供有力的财力保障，应着力抓好以下几方面工作：

    1.强化税收征管，确保财政收入持续增长。充分发挥财税征管工作联动机制，完善税收征收工作方法。一是强化重点税源监控，及早做好税源调查和分析，明确征管工作重点，加大税收稽查力度，防止税源流失，做到应收尽收；二是建立常态化的联动征管机制。主动加强与税务、房管等职能部门的协作配合，建立部门联动征管机制，打击偷税漏税行为，促进税收稳定增长；三是坚持科学征管与协税护税相结合。运用科技和信息化手段提升收入征管水平，逐步扩大综合治税范围，努力形成财政收入齐抓共管、全社会共同参与的协税护税良好局面，确保税收收入有新突破、新进展，确保财政收入持续增长。

2.优化支出结构，力求降低运行成本。时刻要牢固树立过紧日子思想，本着勤俭办事业的精神，大力压缩一般性公务支出，努力降低运行成本。一是坚持有保有压，进一步优化支出结构，通过科学调度、合理安排财政资金，加大对重点工作、民生工程及农村发展的投入；二是进一步完善“三公”经费台账制度，加强“三公”经费的源头控制和动态管理，实现“三公”经费零增长的目标；三是不断完善 “三公”经费预决算信息公开制度，细化财政预决算公开内容，推进财政收支阳光运行，主动接受群众监督；四是进一步细化和明确公务支出的开支范围和标准，加大对上述经费的监督问责力度。

3.切实做好保障和改善民生支出，促进社会和谐发展。继续加大支农力度，科学合理安排财政资金。进一步调整和优化财政支出结构，集中财力支持教育、社会保障、医疗卫生等社会事业发展。一是落实好各项强农惠农政策，及时兑现各类涉农补贴资金，进一步完善“一卡通”发放办法；二是全面推行农村医保、社会养老保险，增加社会福利救济支出，进一步完善社会保障体系，在加快经济发展、壮大财政实力的同时，继续加大财政对民生实事的投入力度，逐步实现基本公共服务均等化；三是加大农业基础设施投入，积极争取上级“一事一议”奖补资金，促进村级公益事业建设投入多元化，有力地促进农村水利工程、饮水工程、基层组织建设工作的开展；四是继续加大财政对“三农”的支持力度，努力缩小城乡之间发展差距；五是加快推进社会主义新农村建设、无垃圾村庄、生态文明村庄建设进度，不断改善农村居住环境质量和面貌；六是集中财力支持扶贫。脱贫攻坚在精准发力中扎实推进，充分认识脱贫攻坚工作的责任感和使命感，把精准扶贫精准脱贫作为“一号工程”，全力支持扶贫开发。

    4.树立规范意识，提升服务水平。坚持贯彻落实执行中央八项规定，严肃财经纪律，树立规范意识，依法依规理财。一是适当压减差旅、培训、会议等一般性支出，减少公务餐费，杜绝奢侈之风；二是禁止无预算、超预算拨款；三是继续完善部门预算管理，认真执行新《预算法》，科学制定部门预算，提高财政资金使用效率，减少资金闲置和重复投资；四是严格执行各项规章制度和工作流程，财务人员要进一步强化自身的责任意识和服务意识，切实转变作风，着力打造服务型政府，增强服务意识，端正服务态度，树立”为民、务实、廉洁、高效”的良好干部队伍，全面提升财政管理服务水平。

各位代表：2017年财政工作任务任重而道远，增收形势相当严峻，但挑战和机遇并存，是困难与希望同在，让我们坚定信心，振奋精神，迎难而上，克难攻坚，为完成2017年财政工作各项目标任务而奋斗。