在2018年03月22日良垌镇十八届人大四次会议上

良垌财政所所长 揭育恩

各位代表:

你们好！我受镇人民政府的委托，向大会报告我镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予以审议，并请各位代表和列席会议的同志提出宝贵意见和建议。

一、2017年预算执行情况

2017年，我镇财税工作在镇委、镇政府及上级主管部门的正确领导下，在镇人大的监督指导下，在有关部门的通力协作下，广大财税工作者认真学习和贯彻党的十八大、党的十九大精神，积极贯彻落实中央及我省对省发下财政体制改革的精神，坚持把发展作为第一要务，紧紧围绕“保增长、保民生、保稳定”三大目标，积极实施“工业强镇、农业稳镇、创建生态文明中心镇”的发展战略，同心协力，努力拼搏，克服各种困难，围绕镇委，镇政府的中心工作及各项发展目标，充分发挥财税职能及经济杠杆作用，依法理财，狠抓各项增收节支措施的落实，深化财政改革，大力调整和优化支出结构，加强社会保障，确保重点支出，强化财政监督，努力促进财政增收与经济增长速度相协调，确保我镇各项事业发展的正常运作，取得较好的成绩。

2017年我镇财政总收入4091.16万元，完成年度预算126.26%，比上年同期增收1055.55万元，增幅34.77%。其中：一般公共预算收入1748.45万元，完成年度预算的97.32%，比上年增收422.89万元，增长31.90%；上级补助收入2342.71万元，比上年增收632.66万元，增长37%。按征收部门划分，其中国税部门收入1103.78万元，完成年度预算83.38%，比上年增收502.27万元，同比增长83.50%，增长较大的原因主要是从2016年6月份起地税部门的营业税全部改征增值税，由国税部门征收；地税部门收入644.68万元，完成年度预算136.34%，按可比口径计算，比上年减收79.38万元，同比减幅10.96%。全镇三级库收入5407.96万元，比上年增收1130.61万元，同比增长26.43%。

2017年我镇财政总支出3680.24万元，完成年度预113.64%，比上年增支501.14万元，增幅15.76%，增支的主要原因是工资性、政策性支出增大以及收入基数递增上解支出较大，其中：一般公共预算支出3229.64万元，完成年度预算110.94%，比上年增支374.27万元，增幅13.11%；上解支出450.60万元，比上年增支126.87万元，增幅39.19%。以上收支相抵，实现收支平衡，结余410.92万元。

(一)一般公共预算本级收入情况

1、增值税收入434.62万元，完成年度预算的110.38%，比上年同期增收96.06万元，增幅28.38%。

2、营业税改增值税收入616.09万元，完成年度预算70.33%，比上年同期增收399.54万元，增幅184.50%，增长较大的原因是从2016年下半年开始，停止征收营业税，全面改为营改增，并交由国税部门征收。

3、企业所得税收入96.23万元，完成年度预算131.56%，比上年增收33.33万元，增长53%。

4、个人所得税收入29.42万元，完成年度预算127.06%，比上年增收9.51万元，增长47.77%。

5、资源税收入55.78万元，完成年度预算112.77%，比上年增收13.25万元，增长31.15%。

6、城市维护建设税收入186.51万元，完成年度预算170.90%，比上年同期增收144.91万元，增长83.37%。

7、房产税收入34.42万元，完成年度预算113%，比上年同期增收8.23万元，增长31.42%。

8、印花税收入47.71万元，完成年度预算129.46%，比上年同期增收16.02万元，增长50.56%。

9、城镇土地使用税59.14万元，完成年度预算99.08%，比上年同期增收7.82万元，增长15.23%。

10、土地增值税收入4.81万元，完成年度预算113.93%，比上年同期增收1.18万元，增长32.50%。

11、车船使用税收入19.37万元，完成年度预算127.56%，比上年同期增收6.31万元，增长48.35%。

12、契税收入32.12万元，完成年度预算98.89%，比上年同期增收4.19万元，增长15.01%。

（二）一般公共预算本级支出情况

1、政府办公厅及相关机构事务支出1182.87万元，完成年度预算113.35%，比上年同期增支151.35万元，增长14.67%，主要是人员经费政策性增长较大。

2、人大事务支出23.50万元，完成年度预算55.92%，比上年同期减支4.89万元，减幅17.23%。减少的主要原因是人大部门在职人数由3人减为2人，支出相应减少。

3、纪检监察事务支出33.53万元，完成年度预算70.58%，比上年同期增支6.50万元，增长24.05%。

4、财政事务支出168.28万元，完成年度预算105.04%，比上年增支4.55万元，增长2.78%。

5、税收事务支出43万元，完成年度预算268.75%，比上年增支2万元，增长4.88%。

6、公安支出20.5万元，完成年度预算82%，比上年同期减支6.3万元，减幅23.51%。

7、文化体育与传媒支出34.71万元，完成年度预算133.67%，比上年增支9.77万元，增长39.18%。

8、行政事业单位离退休经费支出375.31万元，完成年度预算103.74%，比上年同期增支10.57万元，增长2.90%。

9、抚恤事业支出33.89万元，完成年度预算176.72%，比上年减支36.46万元，减幅51.82%，主要是一次性抚恤支出减少。

10、医疗保障支出81.88万元，完成年度预算144.84%，比上年减支3.96万元，减幅4.61%。

11、人口与计划生育事务支出98.16万元，完成年度预算126.76%，比上年同期增支21.14万元，增长27.44%。

12、农林水事务支出1100.86万元，完成年度预算119.74%，比上年增支324.95万元，增长41.88%。

13、其他支出27.01万元，完成年度预算25.48%，比上年增支2.99万元，增长12.43%。

二、2017年我镇财政主要工作

2017年，为确保完成镇委、镇政府提出的财政收入目标，财税部门顽强拼搏，锐意进取，克服各种不利因素，千方百计挖掘潜力，努力把经济发展成果集中反映到财政增收上来，不断优化和调整财政支出结构，确保我镇各项事业发展的正常运作，一年来，主要抓好如下几方面的工作：

（一）强化收入征管，全力促进财政增收。

为了完成全年财政收入任务，财政部门不折不扣地执行镇委、镇政府和上级财政部门的部署，扎实做好税源的分析和预测。镇委、镇政府高度重视财税征收工作，镇主要领导多次主持召开财税部门联席会议，对财税形势作了科学的判断，提出新的工作思路，确定一般预算收入增长20%以上的目标，财税部门制定了收入计划及措施，加强财政监督，强化收入征管，有力促进财政增收。

（二）严控支出，确保财政资金用到实处。

我镇严格按照《预算法》、《会计法》办事，坚持政府统管，“一支笔”审批制度，坚持量入为出的理财观念，保吃饭、保运作，确保重点支出，确保财政资金落到实处，使财政资金发挥较大的社会效应和经济效应。

（三）加强财源培植，努力促进经济发展。

通过镇委、镇政府不懈努力，坚持招商引资，使得重点、重大项目得以进入，积极争取上级项目资金支持，加大基础设施和乡村道路建设，提升财政促发展的能力，努力做大镇级经济“蛋糕”。

（四）加强财政监督，推进依法理财取得新的成效。

一是加强财政监督体系建设，改进财政监督方式方法。将财政监督的重点从收入转向支出，逐步建设从支出安排，拨付到使用全过程的监督机制，使财政监督检查工作走向制度化和规范化。二是严格执行非税收入收支两条线的管理制度。 在票据管理中，实行：“验旧领新、限量供应、年内使用、年终核清”的管理办法，严格按照有关规定，加大对票证的审核力度，从源头上加大对各种违规行为的控制。严格执行收费项目和标准，清理行政许可收费项目，配合相关部门对国家明令取消的收费项目开展专项检查，杜绝乱收费现象的发生。采取“单位开票、银行代收、财政统管”的方式，把部门和单位非税收入直接缴入财政专户，按规定足额上解。

（五）坚持收支两条，深化管理，不断推进财政结算中心工作。

加强财政结算中心的管理工作，提高服务质量，严格执行财政法规和财经纪律，按中心的实施方案办事，严格审核好每笔资金，做到日清月结。继续实行村财镇管，特别是村组一级的财务委托结算中心代管后，严格按有关财经制度规范管理，并按照《廉江市进一步加强村财镇监管工作的指导意见》管理村级财务，在会计代理、资金管理、开支权限、责任追究等方面加强管理，使各项管理工作得到进一步的规范，结算中心运作良好，窗口服务意识得到加强，服务质量得到提高，从业人员做到忠于职守、爱岗敬业、公正廉洁、依法理财、文明服务、奉献社会，全心全意为群众办实事、办好事，深受群众的好评。

（六）以民生为重，切实加强保障能力，确保各项社会事务发展。

认真落实农村税费改革政策，促进农民增收。认真落实中央对种粮农民实行直接补贴的决定和省财政厅、农业厅关于对种粮直补工作的具体布置，我镇党委、政府对这项工作十分重视，有关部门密切配合，措施得力，工作方法灵活。能及时按上级的布置，把2017年度种粮综合直补和良种补贴资金1014.39万元全额直接兑付到20965户种粮农民手中，极大地调动了农民种粮的积极性。加大对农业的投入，促进农村经济的可持续发展。我镇获得上级支持专项资金3535万多元，支持社会主义新农村建设，用于农村基础设施建设，基本农田保护及管护，农村村村通自来水工程建设，农村安居工程，中小学危房改造，农田水利建设等等，取得较好的社会效应。

在精准扶贫、精准脱贫方面，近两年来，省市共投入我镇专项资金2158.8万元，其中投入到湛江市水务投资集团的扶贫项目资金为1942.69万元，该投资项目为594户贫困户、1976个贫困人口带来一定的经济收益。投入到贫困学生资助29.76万元，惠及到中小学校贫困学生320人。投入到新圩、山心两个村委会建设分布式光伏发电项目资金73.99万元，为村集体经济带来持续、稳定及一定规模的经济收益。

2017年我镇财政工作虽然取得一定的成绩，但离上级的要求还差得很远，也存在不少问题和困难。主要有如下几个方面：

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   受经济结构的制约，产业结构不合理仍然是制约我镇经济发展和财政收入增长的突出问题。

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   没有一间支柱企业，税源后劲严重不足。 

   3、招商引资力度不大，工业发展滞后。 

   4、财政收支矛盾更加突出，严重制约经济的发展。 

   5、我镇经济、财政总量规模小，自给能力弱，事业保障水平低，预算单位需要的经费保障有一定的困难，对上级财政的依存度进一步加大。 

   三、2018年财政预算草案 

   2018年，我镇财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和中央、省、市经济会议精神，牢固树立和全面落实科学的发展观，坚持依法理财，努力促进财政增收与经济增长速度相协调，严格控制支出，优化支出结构，坚持保运转、保重点、保稳定、促发展，坚持量入为出，确保收支平衡，进一步提高财政资金的使用效益，促进我镇经济社会各项事业的全面发展，全力推进中国梦的实现。 

   根据上述指导思想和考虑我镇经济发展情况并结合我市2018年的一般公共预算本级收入增长安排情况 ，依照量入为出，收支平衡的原则，2018年全镇一般公共预算收入计划为2073.67万元，同比预计增长18.6%，上级补助收入2071.62万元，全镇地方财政总收入预计为4145.29万元。全镇财政总支出预计为4133.29万元，全年结余12万元，做到收支平衡，略有结余。 

   一般预算收入计划 

   1、增值税收入515.45万元，比上年增收80.84万元。 

   2、营业税改增值税收入730.69万元，比上年增收114.59万元。

   3、企业所得税收入114.13万元，比上年增收8.03万元。 

   4、个人所得税收入34.89万元，比上年增收5.47万元。 

   5、土地增值税收入5.70万元，比上年增收0.89万元。 

   6、资源税收入66.16万元，比上年增收10.38万元。 

   7、城市维护建设税收入378.3万元，比上年增收59.29万元。 

   8、房产税收入40.82万元，比上年增收6.40万元。 

   9、印花税收入56.58万元，比上年增收8.87万元。 

   10、城镇土地使用税收入70.14万元，比上年增收11万元。 

   11、车船使用税收入22.98万元，比上年增收3.6万元。 

   12、契税收入38.10万元，比上年增收5.98万元。 

    (二)上级补助收入计划 

   上级补助收入2071.62万元，其中税收返还补助283.63万元，体制补助1051.60 万元，转移支付补助53.32万元，其他专项补助收入683.07万元。 

   (三)一般预算支出计划 

   1、人大事务支出27.4万元，比上年增支3.9万元，增长16.61%。 

   2、政府办公厅及相关机构事务支出1398.28万元，比上年增支215.41万元，增长18.21%。 

   3、财政事务支出163.43万元，比上年减支4.85万元，减幅2.88%。 

   4、税收事务支出36万元，比上年减支7万元，减幅16.28%。 

   5、纪检监察事务39.71万元，比上年增支6.18万元，增长18.43%。 

   6、国防支出1.65万元，与去年预算持平。 

   7、公安支出25万元，比上年增支4.5万元，增长21.95%。 

   8、教育支出2万元，与去年预算持平。 

   9、文化体育与传媒支出39.92万元，比上年增支5.21万元，增长15.01%。 

   10、行政事业离退休支出384.11万元，比上年增支8.80万元，比上年增长2.35%。 

   11、抚恤支出19.18万元，比上年减少14.71万元，减幅43.41%，主要是无法对一次性抚恤支出作预算。 

   12、医疗保障支出42.99万元。比上年减支38.88万元，减少47.49%，主要是去年一次性补缴合同制人员、事业人员的社保费较多。 

   13、人口与计划生育事务支出100.32万元，比上年增加2.16万元，增长2.20%。 

   14、城乡社区环境卫生支出28.16万元。 

   15、农林水事务支出1175.69万元，比上年增支74.83万元，增长6.80%。其中村干部补助支出814.93万元，比上年增加39万元，增长5.03%。 

   16、其他支出129万元，主要是相应增加总预备费。 

   （四）上解支出计划 

   上解支出520.45万元，其中基数递增上解422.89万元，超收分成上解97.56万元。 

   四、坚定信心，真抓实干，努力完成2018年各项财政任务 

   （一）综合运用各种财政手段，支持经济发展，加大招商引资的力度，重点发展工业，努力培育新的经济增长点，把财源建设作为缓解财政支出压力的根本出路来抓。 

   （二）依法治税，强化征管，促进财政收入的稳定增长，确保预算任务的完成。进一步完善财政预算支出审批制度，科学合理地安排各项财政支出。切实提高资金的使用效率。 

   （三）加强非税收入的征管，严格执行“收支两条线”的管理，加强票证的管理，以管促收。 

   （四）坚持深化改革，着力统筹兼顾。 

   积极贯彻落实党的十九大及十三届全国人大一次会议提出的深化财税体制改革的思路，把握财税体制改革方向，以深化改革为契机，完善预算收支管理制度，合理统筹财政资金管理，积极争取上级资金对本镇基础设施，重点、重大项目的投入，加强财政资金检查，严肃财经纪律，提高财政资金使用透明度。 

   （五）以民生为重，确保重点支出和保障性支出，优化支出管理。 

   （六）加强党风廉政建设，深入开展群众路线教育活动，推进各项工作深入扎实开展，完善制度，严肃纪律，严格实行内部控制管理，管控内部各风险点，建立风险预防机制，确保财政人员和财政资金“双安全”。 

   各位代表，我们将全面贯彻党的十九大精神，牢固树立和落实科学发展观，高举邓小平理论的伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在镇委、镇政府及上级财政部门的领导下，在镇人大的监督支持下，与时俱进，开拓进取，规范管理，扎实工作，为完成2018年财政预算任务而奋斗，为构建幸福和谐的良垌作出新的贡献。 

   谢谢大家。 

    

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