第一部分：廉江市良垌财政所概况
一、部门主要职责
廉江市良垌财政所主要职责：贯彻执行国家财政政策、法规和财经制度，负责镇级财政收支的组织、协调管理工作。负责按照市、镇政府的社会及经济发展战略部署，编制乡镇财政预算草案。执行财政预算，安排财政支出，负责对财政资金的使用情况的跟踪检查。负责行政事业单位财务管理和监督，代理机关、学校和村一级的财务核算事务，实行收支统一管理，办理镇委镇政府及上级财政部门交办的其他事项。
二、部门（单位）机构设置
实行独立核算，下设结算中心。
三、部门决算单位构成
我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。
注：本表反映部门（单位）本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
第三部分：廉江市良垌财政所2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况说明
（一）年度收入总体情况
廉江市良垌财政所2022 年度总收入264.94 万元，其中本年收入264.94 万元。具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入264.94 万元，比上年决算数增加42.27万元，增长18.98%，主要变动情况：正常的工资性增支。
2.政府性基金预算财政拨款收入0 万元，与上年决算数持平。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，与上年决算数持平。
4.上级补助收入0 万元，与上年决算数持平。
5.事业收入0 万元，与上年决算数持平。
6.经营收入0 万元，与上年决算数持平。
7.附属单位上缴收入0 万元，与上年决算数持平。
8.其他收入0 万元，与上年决算数持平。
（二）年度支出总体情况
廉江市良垌财政所2022 年度总支出264.94 万元，其中本年支出264.94 万元。具体情况如下：
1.基本支出264.94 万元，比上年决算数增加42.27万元，增长18.98%，主要变动情况：正常的工资性增支。
2.项目支出0 万元，与上年决算数持平。
3.上缴上级支出0 万元，与上年决算数持平。]
4.经营支出0 万元，与上年决算数持平。
5.对附属单位补助支出0 万元，与上年决算数持平。]
二、2022年度财政拨款收入支出总表说明
（一）2022年度财政拨款收入说明
廉江市良垌财政所2022 年度财政拨款收入合计264.94 万元。其中：一般公共预算财政拨款收入264.94 万元，比上年决算数增加42.27 万元，增长18.98%；主要变动情况：正常的工资性增支 ；政府性基金预算财政拨款收入0 万元，比上年决算数增加0 万元，与上年决算数持平 ；国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，比上年决算数增加0 万元，与上年决算数持平。
（二）2022年度财政拨款支出说明
廉江市良垌财政所2022 年度财政拨款支出合计264.94 万元。其中：一般公共预算财政拨款支出264.94 万元，比年初预算数增加0万元，与年初预算数基本持平 ；政府性基金预算财政拨款支出0 万元，比年初预算数增加0 万元，与年初预算数持平 ；国有资本经营预算财政拨款支出0 万元，比年初预算数增加0 万元，与年初预算数持平。
三、2022年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
廉江市良垌财政所2022 年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.93 万元，完成全年预算2.93 万元的100% ，比上年决算数减少0.01 万元，下降0.34% 。其中：因公出国（境）费支出决算为0 万元，完成预算0 万元的100% ，比上年决算数减少0 万元，与上年决算数持平 ；公务用车购置及运行维护费支出决算为0 万元，完成预算0 万元的100% ，比上年决算数减少0 万元，与上年决算数持平 ；其中：公务用车购置支出决算为0 万元，完成预算0 万元的100% ，比上年决算数减少0 万元，与上年决算数持平 ；公务用车运行维护费支出决算为0 万元，完成预算0 万元的100% ，比上年决算数减少0 万元，与上年决算数持平 ；公务接待费支出决算为2.93 万元，完成预算2.93 万元的100% ，比上年决算数减少0.01 万元，下降0.34%。
2022 年度“三公”经费支出决算等于 预算数的主要情况：与预算数持平
2022 年度“三公”经费支出决算小于 上年决算数的主要情况：正常的支持减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元，占0% ；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0% ；公务接待费支出2.93万元，占100% 。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0 万元。全年使用财政拨款安排出国（境）团组0 个、累计0 人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出0 万元，其中：公务用车购置支出为0 万元，公务用车购置数0 辆。公务用车运行维护费支出0 万元，公务用车保有量为0 辆，主要用于无公务用车，国有资产占有1辆车辆。
3.公务接待费支出2.93 万元，主要用于国内接待 ，共接待国外、境外来访团组0 个，来访外宾0 人次；发生国内接待74 次，接待人数共590 人。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022 年度本部门 机关运行经费支出156.48 万元，比上年决算数增加27.92 万元，增长21.72%。 主要增减变动情况是：物价上涨，办公费增多。
（二）政府采购支出情况说明
2022 年度本部门 政府采购支出总额15.23 万元，其中：政府采购货物支出5.93 万元、政府采购工程支出9.30 万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额15.23万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的38.94%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的61.06%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况
截至2022 年12月31日，本部门 共有车辆1 辆， 单位价值100万元以上设备（不含车辆）0 台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况
绩效管理工作总体情况。组织部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出264.94万元。从评价情况来看，全年预算数264.94万元，执行数264.94万元，完成预算的100%，完成镇级财政收支的组织、协调管理工作目标。
绩效自评结果。我部门今年开展了部门整体支出自评。
部门(单位）整体支出绩效自评综述：全年预算数264.94万元，执行数264.94万元，完成预算的100%。部门整体支出绩效目标完成情况与效益主要是：完成镇级财政收支的组织、协调管理工作目标。发现的问题及原因主要是：1、预算管理绩效管理制度还需健全，绩效管理工作流程和操作细节仍需优化，虽然制定了相关的制度和流程，但随着绩效管理工作的逐步深入和探索，制度和工作流程需要作出相应的完善和补充。2、财务人员业务水平仍需提高，由于专业性的培训较少，导致预算绩效管理工作的业务不熟悉，完成预算绩效管理相关工作的质量不高。下一步改进措施主要是：1、完善预算管理绩效管理制度，推进制度落实，优化工作流程，采用便捷高效的实施细则和业务规范。2、加大预算绩效管理工作的培训，加强相关人员对预算绩效工作的认识，提高相关人员对预算绩效工作的业务水平。
第四部分：名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费:指部门（单位）使用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费用具体包括国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费具体包括公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费），公务用车运行维护费具体包括按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费具体包括按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
