——2023年4月11日在良垌镇第十九届人民代表大会第五次会议上

良垌镇财政所所长  钟熙

各位代表:

　　 你们好！我受镇人民政府的委托，向大会报告我镇2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予以审议，并请各位代表和列席会议的同志提出宝贵意见和建议。

　　一、2022年预算执行情况

　　2022年，我镇财政部门在镇委、镇政府及上级财政部门的正确领导下，在镇人大的监督指导下，在有关部门的通力协作下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真学习和贯彻党的二十大精神，坚持把发展作为第一要务，积极实施“工业强镇、农业稳镇、创建生态文明中心镇”的发展战略，同心协力，努力拼搏，克服各种困难，围绕镇委，镇政府的中心工作及各项发展目标，充分发挥财税职能及经济杠杆作用，依法理财，狠抓各项增收节支措施的落实，深化财政改革，大力调整和优化支出结构，加强社会保障，确保重点支出，强化财政监督，确保我镇各项事业发展的正常运作。

　　2022年我镇财政总收入3616.86万元，完成年度预算65.78%，比上年同期减收1135.13万元，减幅23.89%。其中：一般公共预算本级收入1478.04万元，完成年度预算的82.58%，比上年减收179.24万元，减幅10.82%；上级补助收入2138.82万元，比上年减收955.89万元，减幅30.89%，主要是“四税”收入中只有土地增值税是正增长，其他企业所得税、个人所得税、增值税均为负增长，按体制规定，倒扣相应的税收返还补助。

　　2022年我镇财政总支出3616.86万元，完成年度预算65.78%，比上年减支1907.87万元，减幅34.53%，其中，一般公共预算支出3418.19万元，完成年度预算67.17%，比上年减支1160.30万元，减幅25.34%；上解支出198.67万元，比上年减支747.57万元，减幅79%。以上收支相抵，实现收支平衡。

　　(一) 一般公共预算本级收入情况

　　1、增值税收入593.18万元，完成年度预算的70.29%，比上年同期减收188.17万元，减幅24.08%。

　　2、企业所得税收入79.95万元，完成年度预算49.68%，比上年减收69.07万元，减幅46.35%。

　　3、个人所得税收入18.72万元，完成年度预算16.85%，比上年减收84.11万元，减幅81.80%。

　　4、资源税收入288.11万元，完成年度预算149.32%，比上年增收109.46万元，增长61.27%。

　　5、城市维护建设税收入143.25万元，完成年度预算88.56%，比上年同期减收6.52万元，减幅4.36%。

　　6、房产税收入47.69万元，完成年度预算398.12%，比上年同期增收36.60万元，增长329.97%。

　　7、印花税收入85.33万元，完成年度预算314.25%，比上年同期增收60.19万元，增长239.39%。

　　8、城镇土地使用税44.56万元，完成年度预算227.29%，比上年同期增收26.41万元，增长145.48%。

　　9、土地增值税收入78.14万元，完成年度预算249.66%，比上年同期增收49.16万元，增长169.64%。

　　10、车船使用税收入13.73万元，完成年度预算28.45%，比上年同期减收30.97万元，减幅69.28%。

　　11、契税收入83.19万元，完成年度预算46.86%，比上年同期减收81.19万元，减幅49.39%。

　　12、环境保护税收入2.18万元，完成年度预算62.61%，比上年同期减收1.04万元，减幅32.38%。

　　（二） 一般公共预算本级支出情况

　　1、人大事务支出41.85万元，完成年度预算96.85%，比上年同期增支11.23万元，增长36.66%。

　　2、政府办公厅及相关机构事务支出1556.20万元，完成年度预算103.18%，比上年同期增支177.39万元，增长12.87%。

　　3、纪检监察事务支出46.94万元，完成年度预算107.61%，比上年同期增支6.79万元，增长16.90%。

　　4、财政事务支出186.48万元，完成年度预算95.79%，比上年增支12.92万元，增长7.45%。

　　5、公安支出20.5万元，比上年同期减支10万元，减幅32.79%。

　　6、文化体育与传媒支出36.15万元，完成年度预算77.83%，比上年减支4.94万元，减幅12.03%。

　　7、社会保障和就业支出561.83万元，完成年度预算95.85%，比上年同期增支260.92万元，增长86.71%，主要是殡仪管理人员支出从原政府人员管理支出转为民政管理事务支出，以及一次性抚恤支出增加。

　　8、卫生健康支出466.43万元，比上年减支8.78万元，减少1.85%。

　　9、城乡社区支出20.36万元，主要是按体制要求，将居委会办公支出从农林水支出中转为城乡社区事务管理支出，另外弥补了部分圩镇街灯费支出。

　　10、农林水事务支出255.93万元，比上年增支184.44万元，增长257.98%，主要是今年本科目核算口径改变，按市财政要求将村委办公费从其他组织事务支出转到本科目反映，形成同比增长较大。

　　11、住房改革支出201.51万元，完成年度预算98.40%，比上年同期增支26.35万元，增长15.04%。

　　12、其他支出24万元，与上年持平。

　　二、2022年我镇财政主要工作

　　2022年，面对新冠病毒感染疫情等多种不利因素影响，为确保完成镇委、镇政府提出的财政收入目标，财税部门顽强拼搏，锐意进取，克服各种不利因素，千方百计挖掘潜力，不断优化和调整财政支出结构，确保我镇各项事业发展的正常运作，一年来，主要抓好如下几方面的工作：

　　（一）强化收入征管，力求促进财政增收。

　　为了完成全年财政收入任务，财政部门不折不扣地执行镇委、镇政府和上级财政部门的部署，扎实做好税源的分析和预测。镇委、镇政府高度重视财税征收工作，镇主要领导多次主持召开财税部门联席会议，对财税形势作了科学的判断，提出新的工作思路，财税部门制定了收入计划及措施，加强财政监督，强化收入征管，力求促进财政增收。

　　（二）严控预算支出，确保财政资金用到实处。

　　我镇严格按照《预算法》、《会计法》管理财政资金，坚持政府统管，“一支笔”审批制度，坚持量入为出的理财观念，确保重点支出，确保财政资金落到实处，力求财政资金发挥最大的社会效应和经济效应。

　　（三）加强财政监督，推进依法理财取得新的成效。

　　一是加强财政监督体系建设，改进财政监督方式方法。根据省财政厅的要求，在上级财政部门的指导下，完善“数字政府”公共财政综合管理，将财政监督的重点从收入转向支出，逐步建设从预算编制、支出安排，资金拨付到使用全过程的监督机制，使财政监督走向制度化和规范化。加强财政结算中心的管理工作，提高服务质量，严格执行财政法规和财经纪律，按中心的实施方案办事，严格审核好每笔资金，做到日清月结。继续强化村财镇管，特别是自然村组一级的财务核算委托结算中心代理后，严格按有关财经制度规范管理，并按照《廉江市进一步加强村财镇监管工作的指导意见》管理村级财务，在会计代理、资金管理、开支权限、责任追究等方面加强管理，使各项管理工作得到进一步的规范，对农村财务开支严格按上级要求实行“四笔会签”制度，严格财务会计监督和民主监督。结算中心运作良好，窗口服务意识不断加强，服务质量不断得到提高，从业人员做到忠于职守、爱岗敬业、公正廉洁、依法理财、文明服务、奉献社会，全心全意为群众办实事、办好事，深受群众的好评。

　　（四）以民生为重，切实加强保障能力，确保各项社会事务顺利开展。

　　认真落实中央、省市对农村、对农民的各项利民、惠民政策，有关部门密切配合，措施得力，工作方法灵活，能认真按上级的部署要求，及时把2022年度地力保护补贴资金765.15万元拨付到2万多户农民手中。通过加大对农业的投入，促进农村经济的可持续发展，我镇获得上级支持专项资金4300多万元，用于乡村振兴、人居环境整治、村庄卫生保洁、农村“厕所革命”、基本农田保护、农田水利建设及饮水设施建设等。

　　2022年我镇财政工作虽然取得一定的成绩，但也存在不少问题和困难。主要有如下几个方面：

　　1、受经济结构的制约，产业结构不合理仍然是制约我镇经济发展和财政收入增长的突出问题。

　　2、新冠病毒感染疫情对企业生产和市场经济的冲击较大。

　　3、没有一间支柱企业，税源后劲严重不足。我镇税收收入过于集中于几个企业，如：广东明隆辉实业有限公司、廉江市和智建材贸易有限公司、高博电器、廉江市新供销房地产有限公司等几家企业，税款多为以上几间规模较大的公司所缴纳，中小型企业发展有待扶持。

　　4、我镇经济、财政收入总量规模小，自给能力弱，事业保障水平低，预算单位需要的经费保障较为困难，对上级财政的转移支付需求程度进一步加大。

　　三、2023年财政预算草案

　　2023年，我镇财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实中央、省、市经济会议及廉江市第十四次党代会、第十七届人大第三次会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，更好统筹疫情防控和经济社会发展，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，稳增长、稳就业，推动镇域经济运行整体好转，努力促进财政增收与经济增长速度相协调，严格控制支出，优化支出结构，坚持保民生、保工资、保运转，坚持量入为出，确保收支平衡，促进我镇经济社会各项事业的全面发展，为廉江高质量跨越式发展作出新的贡献。

　　根据上述指导思想和考虑我镇经济发展情况并结合我市2023年的一般公共预算本级收入增长安排情况 ，依照量入为出，收支平衡的原则，2023年全镇一般公共预算收入预计为1581.50万元，同比增长7%，上级补助收入3851.73万元，全镇地方财政总收入预计为5433.23万元。全镇一般公共预算本级支出预计为5402.19万元，上解支出31.04万元，实现全年收支平衡。

　　（一）一般预算收入计划

　　1、增值税收入634.71万元，比上年增收41.52万元。

　　2、企业所得税收入85.54万元，比上年增收5.60万元。

　　3、个人所得税收入20.03万元，比上年增收1.31万元。

　　4、土地增值税收入83.61万元，比上年增收5.47万元。

　　5、资源税收入308.28万元，比上年增收20.17万元。

　　6、城市维护建设税收入153.27万元，比上年增收10.03万元。

　　7、房产税收入51.03万元，比上年增收3.34万元。

　　8、印花税收入91.31万元，比上年增收5.97万元。

　　9、城镇土地使用税收入47.68万元，比上年增收3.12万元。

　　10、车船使用税收入14.69万元，比上年增收0.96万元。

　　11、契税收入89.01万元，比上年增收5.82万元。

　　12、环境保护税收入2.33万元，比上年增收0.15万元。

　　(二)上级补助收入计划

　　上级补助收入3851.73万元，其中税收返还补助283.63万元，体制补助1051.60 万元，转移支付补助75万元，其他专项补助收入2441.50万元。

　　(三)一般预算支出计划

　　1、人大事务支出58.18万元，比上年增支16.33万元，增长39.02%，主要是增加体制核定的人大会议经费。

　　2、政府办公厅及相关机构事务支出1387.03万元，比上年减支169.17万元，减少10.87%，主要是上年支出中包括了2020年度“四个全面”考核奖励159.28万元，抬高了今年的政府事务支出比对基数，但人员支出及公用支出基本持平。

　　3、财政事务支出217.71万元，比上年增支31.23万元，增长16.74%，主要是增加了原平坦综合楼维修费用。

　　4、纪检监察事务支出53.24万元，比上年增支6.30万元，增长13.41%。

　　5、国防支出5.45万元。

　　6、文化体育与传媒支出41.21万元，比上年增支5.06万元，增长13.99%。

　　7、社会保障和就业支出723.01万元，比上年增支161.18万元，增长28.69%。

　　8、卫生健康支出300.80万元，比上年减支165.63万元，减少35.51%。

　　9、城乡社区事务支出96.50万元。

　　10、农林水事务支出2026.72万元。

　　11、住房保障支出288.36万元。

　　12、其他支出174万元，主要是按预算编制要求相应增加总预备费。

　　（四）上解支出计划

　　2023年预计上解支出31.04万元。

　　四、坚定信心，真抓实干，努力完成2023年预算任务

　　2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，开局关乎全局，起步决定后程，做好财政预算工作意义重大。我镇财政将深入贯彻落实党中央决策部署以及市十七届人大三次会议精神，紧紧围绕镇委、镇政府中心工作，坚持稳中求进的工作总基调，努力提升财政管理水平，全面深化财政数字化改革，积极配合市级财政推动新一轮镇（街道）财政激励管理体制的开启，保持财政平稳持续健康发展。

　　（一）综合运用各种财政手段，支持经济发展，加大招商引资的力度，重点发展工业，努力培育新的经济增长点，把财源建设作为缓解财政支出压力的根本出路来抓。我镇将组织税务部门对镇正常税源进行全面的梳理，在各项目的征管工作中，加强与纳税人沟通，进行深入细致的分析，确保各项税源的及时入库。另外将开展对一次性税源的清查工作，组织精干人员成立税源调查小组，对辖区内的应税项目进行全面清理，及时把属辖区内的一次性税源情况掌握起来，派人员对纳税人进行税收政策辅导，帮助纳税人做好税收方面的事情，如：在对矿石资源开采等项目中，加强管理，深入企业与企业管理人员进行沟通，在调查了解的基础上，做好纳税辅导，做好各方面工作，争取企业的支持，对遇到一些纳税人抵触或政策方面的问题时，积极与税务管理部门联系，争取有关部门在人力和政策上的大力支持，解决实际困难问题，确保税收任务按时足额完成。

　　（二）坚持深化改革，着力统筹兼顾。坚持新发展理念，以全面深化财政数字化改革为契机，完善预算收支管理制度，合理统筹财政资金管理，加强财政资金检查，严肃财经纪律，提高财政资金使用透明度。积极争取上级资金对本镇基础设施，重点、重大项目的投入。

　　（三）以民生为重，确保重点支出和保障性支出，优化支出管理。

　　（四）加强党风廉政建设，推进各项工作深入扎实开展，完善制度，严肃纪律，严格实行内部控制管理，管控内部各风险点，建立风险预防机制，确保财政人员和财政资金“双安全”。

　　各位代表，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在镇委、镇政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，认真学习贯彻党的二十大精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”、不忘初心、牢记使命，攻坚克难、奋力拼搏，确保完成全年财政预算任务，为构建幸福和谐的良垌、为廉江实现高质量跨越式发展作出新的贡献。