各（潜在）供应商：

        根据工作需要，开展2026年乡村振兴资金使用监管及农村集体“三资”管理专项检查，现需要选定一家机构对我市2026年乡村振兴资金使用监管及农村集体“三资”管理专项检查进行服务，目的是择优选取三家或以上的供应商，然后在广东政府采购智慧云平台确定中选供应商。采购具体事项如下：

        一、项目名称：廉江市2026年乡村振兴资金使用监管及农村集体“三资”管理专项检查服务采购项目

        二、服务内容：

        （一）乡村振兴资金使用方面

        1.财务管理规范情况：核查乡镇财政资金管理制度、内部财务监督制度是否健全并严格执行；会计账簿、财务报表、会计凭证、审批单据等日常财务资料是否真实完整、归档规范；预算编制是否科学合理、符合实际，预算执行是否严格规范，有无超预算支出、无预算支出等问题；项目资金是否专款专用，有无截留、挤占、挪用等情况；资金账户开设、使用、管理是否合规。

        2.资金支付手续完备情况：检查资金支付凭证是否合法有效，付款申请单是否按程序审批；发票、合同、验收单等附件是否齐全真实，逻辑一致；资金支付流程记录是否完整可追溯，有无跳审批、虚审批等违规支付行为。

        3.财务岗位设置合规情况：核查财务人员岗位设置文件、任职文件是否齐全，是否存在出纳、会计“一肩挑”现象；出纳、会计工作记录是否清晰分离，有无职责混淆、一人包揽财务全流程操作等问题。

        4.违规借款清理情况：排查乡镇干部向乡镇违规借款、长期挂账不还等问题，重点核查借款审批手续、借款用途及还款情况，确保集体资金不被长期占用。

        5.财经纪律执行情况：严查私设“小金库”、白条入账、虚假列支等违规行为；核查是否存在变相滥发津补贴、福利等问题；坚决整治违规接待、违规吃喝、违规送礼等违纪违法行为。

        6.重点费用管理情况：针对广告宣传费、环境整治费、办公费、餐费、劳务费、公务用车费、招商引资费、征地补偿费等8类费用，核查开支是否合理合规、票据是否真实有效、审批程序是否完备，有无虚列开支、套取资金等问题。

        （二）农村集体“三资”管理方面

        1.财务制度与预决算执行情况：核查财务管理制度是否健全、预算决算编制是否规范及执行是否到位，重点核对资金收入入账时效，检查是否存在收到资金超1个月未入账的情形；对比收支实际与预决算数据，甄别坐收坐支、虚假列支等行为；核查干部补助发放是否履行成员大会或成员代表大会审批程序，杜绝违规发放情形。

        2.债务管理情况：核查大额举债相关会议记录，确认是否履行民主决策程序，杜绝违规举债行为；通过查阅接待明细、礼品礼金支出凭证、干部补贴发放记录等资料，追溯债务形成原因，重点排查非生产性开支导致的债务；核查个人借款台账，甄别是否存在将干部个人债务纳入集体账务核算的情况。

        3.财务核算情况：检查会计凭证的真实性、完整性，以及凭证摘要的准确性；重点核查资金收支入账时效，对收到款项或发生支出超过1个月未进行会计核算的，认定为入账不及时，督促整改以确保账务能如实反映集体收支状况。

        4.财务公开情况：核查村务公开是否以公开栏为主要载体，同步运用微信群、村广播、入户告知等多种形式开展；检查公开频次是否达标，常规事项是否按月固定时间公开、重大事项是否即时公开，且公开期限是否不少于15天；核查公开影像资料留存是否完整，是否明确意见反馈渠道，对村民提出的疑问是否在7个工作日内予以答复，涉及违规问题的处理结果是否按要求公示。

        5.土地征用补偿费收支管理情况：核查补偿费分配方案是否符合现行政策规定；查阅成员大会、成员代表大会、理事会相关会议记录，确认分配方案是否履行民主表决程序；核查公示照片档案，甄别是否存在分配方案、分配结果未按要求公示公开的情形。

        三、服务范围：

        （一）检查对象：19个镇（街）（含镇政府、财政所、村居委、自然村）所有账务。

        （二）检查年限：2023—2025年度乡村振兴资金使用管理及农村集体“三资”管理情况。

        四、项目预算：价格部分见附件（报价表）

        五、供应商的资格要求：

        （一）资格要求：已在中国境内注册,在法律、财务上独立,合法运作的独立法人公司(有效期内)。

        （二）需提交的资料：1、营业执照副本或组织机构代码证副本复印件(已领取三证合一营业执照的企业只需提供营业执照副本复印件)。2、提供在经营活动中没有重大违法记录的证明。3、报价和公司简介（盖公章）。  4、资质证书。

        （三）根据工作相关要求，成交供应商必须无条件接受采购方抽取确定的审计单位任务，且成交供应商需按合同约定的时间派出至少3组工作人员进驻实地开展审计检查工作，每组需要1名注册会计师、2名中级会计师和3名助理会计师组成。项目负责人需全程参与项目现场监督检查工作，制订各项目检查方案，亲自与采购人进行监督检查需求和现场检查情况的沟通、反馈；派出人员原则上中途不进行人员调整，如遇特殊情况中途人员需进行调整，需经采购人同意，且新进人员不得低于原有人员资质要求。成交供应商需提供项目负责人等的项目经验、工作经验、职称及以往相关检查实例等资质情况供采购方确认，经采购方确认后方可参与项目。在项目开展过程中，采购方发现成交供应商派出检查人员无法胜任项目工作的，成交供应商应无条件进行更换。

        （四）成交供应商需在采购方提供相关资料40个工作日内完成全部审计检查工作任务，并出具每个审计单位的相关检查报告结论及汇总检查报告，另外拟定一份全市范围适用的财务内控管理制度。

        （五）成交供应商必须严格按照审办发〔2015〕71号文件的要求，自觉遵守审计“八不准”工作纪律，认真、细致、客观、公正的对各个审计单位开展审计工作。

        （六）服务期限由合同签订之日起至廉江市财政局验收通过止。

        由以上材料组成，要求按顺序装订成册，密封并加盖公章。所有复印件必须加盖公章，原件备查。供应商对提交文件的真实性负完全责任，若提供伪造证件，取消项目参与资格。必须保证上报材料的真实性，对于弄虚作假的行为，将自己承担由此而引起的各种后果和责任。

        六、评审标准：我局对符合采购需求的前提下，综合考虑价格、服务质量、服务能力及经验等因素择优选取成交供应商。

        七、公告期限和响应时间：自本公告发布之日起3个工作日，即2025年12月17日起，至12月19日止；公告期满后的2天为供应商响应时间，即2025年12月20日00:00至2025年12月21日24:00截止，将资料送达或邮寄给邀请人，逾期一律不予受理。

        八、采购人信息：

        名称：廉江市财政局　　

        地址：广东省湛江市廉江市人民大道136号

        联系方式：梁少金，0759-6606260

附件：报价表.wps