长山镇2016年财政预算执行情况及

2017年财政预算报告

 

——2017年4月26日在长山镇第十三届人民代表大会

第二次会议上

 

长山财政所所长   林荣程

 

各位代表：

你们好!

我受镇人民政府的委托，向大会作2016年财政决算和2017年财政预算报告，请各位代表予以审议并提出意见。

 

一、2016财政预算执行情况

 

2016年，我镇坚持以科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中和六中全会精神，认真执行市财政工作会议及镇十二届人大七次和镇十三届人大一次会议精神，我镇财政工作在上级主管部门的科学统领下，在镇党委和镇政府的正确领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导。紧紧围绕市建设环北部湾县域中心城市的目标，实施积极的财政政策，着力推动经济发展方式转型；深化财税改革，增强财税调控职能；进一步优化财政支出结构，着力改善民生和促进社会事业和谐发展；强化依法征管，严格堵塞漏洞，着力确保各项收入应收尽收；坚持勤俭办事、厉行节约方针，着力加强财税科学化、精细化管理、提高财政资金绩效，使我镇的财税工作又提高了一个新的台阶。

（一）2016年财政收入情况

2016年全镇全口径收入8269698元，占年初预算7722644元的107.08%，剔除可比因素（减基数69万元），比上年实际增收255099元，增长3.18%；其中国税部门完成5599347元，比上年增收1308392元，增长30.49%，占年初预算3142996元的178.15%；地税部门完成2670351元，比上年（4413644元）减收1743293元，减幅39.49%，占年初预算4579648元的58.31%，减收原因：营改增后营业税减收2618860元。一般公共预算本级收入具体如下：

1. 增值税（25%）收入1348521元，比上年增收283232元，增幅26.59%。

2. 改征增值税（25%）收入46079元，比上年增收39747元，增幅627.72%。

3. 企业所得税（国税）完成2297元，比上年减收1130元，减幅32.97%。

4. 城市维护建设税（国税）完成9462元，比上年增收9462元，增幅100%。

5. 营业税（50%）收入257528元，比上年减收1309430元，减幅83.57 %。

6. 企业所得税（地税）完成28817元，比上年减收70046元，减幅70.85%。

7. 个人所得税（20%）收入163147元，比上年增收103523元，增幅173.63%。

8. 资源税收入1243元，比上年增收1054元，增幅557.67%。

9. 城市维护建设税533302元，比上年增收281490元，增幅111.79%。

10. 房产税收入13996元，比上年减收31030元，减幅68.92%。

11. 印花税收入21446元，比上年增收6171元，增幅40.40%。

12. 城镇土地使用税收入172994元，比上年增收105836元，增幅157.59%。

13. 土地增值税收入4525元，比上年增收4380元，增幅3020.69%。

14. 车船税收入59453元，比上年减收731元，减幅1.21%。

15. 契税收入383991元，比上年增收289952元，增幅308.33%。

（二）2016年财政支出情况

2016年全镇一般公共预算本级支出14550000元，占年初预算11701600元的124.34%，比上年增支1077639元，增幅7.99%。

一般公共预算本级支出具体如下：

1. 人大事务支出230900元，完成年度预算100.43%，增支58796，增幅34.16%。

2. 政府办公及相关机构事务支出6187780元，完成年度预算支出的171.13%，比去年增支528817元，增幅9.35%；（其中人代会经费3万元）。

3. 财政事务支出729220元，完成年度预算支出116.80%，比去年增支50558元，增幅7.45%。

4. 税收事务支出40000元，与上年持平。

5. 纪检监察事务支出336300元，占年度预算100.02%，增支149600元，增幅80.13%。

6. 国防支出10000元，占年度预算117.65%，比上年增支10000元，增幅100%。

7. 公共安全（其他公安支出）支出300000元，比上年增支300000元，增幅100%。

8. 行政事业单位离退休支出1665662元，完成年度预算107.53%，比上年增支217682元，增幅15.03%。

9. 文化支出110098元，完成年度预算120.34%，比上年增支27269元，增幅32.92%。

10. 村干部补助支出3680093元，完成年度预算91.73%，比上年减支542115元，减幅12.84%。

11. 医疗保障支出376047元，完成年度预算136.31%，比上年增支31902元，增幅9.27%。

12. 人口与计划生育支出883900元，占年度预算103.94%，比上年增支245100元，增幅38.37%。（含计生事业人员支出）

（三）2016财政收支平衡情况

综观上述收支具体情况，2016年我镇一般公共预算本级收入为3046801元，上级补助收入为11886190元，一般公共预算本级支出为14550000元，上解支出372992元，收支相抵，实现了收支平衡，略有结余的目标。

（四）2016年财政收支执行的主要特点

1．加强财源建设，增加财政收入。首先，我们本着发展经济培植财源的指导思想，有重点地扶持我镇技术含量高、经济效益好的农业企业，如茗皇茶生产、木材加工等龙头企业；其次，充分发挥我镇的地理优势，大力发展种植业、养殖业、加工业、饮食业、零售业等，因地制宜地培植了我镇的财源；第三，密切与税务部门的联系，认真分析我镇财源分布状况，结合我镇经济发展的具体情况，做好税源调查，摸清企业底子，做到早抓、早管、早落实，加强对重点税源的分析和预测，及时发现和解决实际问题，为我镇的税源增长打下了良好的基础；第四，坚决贯彻“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败，清缴欠税”的方针，努力做到应收尽收。在抓好主体税收和重点纳税户的同时，坚持“抓大不放小”的征管原则，加强对零散税收和小税的征管，积极挖掘非税收入潜力。

2．健全财税工作制度，制定和完善财税激励机制。首先，健全工作责任制，将各单位的税收收入制度真正落到实处；其次，制定切实可行的税收征管办法和奖罚措施，充分调动各税收部门和财税工作人员的积极性和主动性；第三，加强对税收的宣传工作，通过各种宣传版画，宣传条幅，宣传广告，使人们认识到所有的税收都是“取之于民，用之于民”，让他们都自觉纳税。

3．加强财政监督，整顿财政秩序。首先，加大“收支两条线”的管理力度，将部门和单位的行政事业性收费、政府性基金等非税收入100%实行“收支两条线”，100%纳入财政管理，100%上缴财政专户，使预算内外资金使用更安全更高效，增强财政宏观调控力；其次，认真贯彻落实《预算法》、《会计法》以及相关会计法规、制度、准则，整顿规范预算单位的会计行为，对本镇各行政事业单位的财政收支、会计工作进行不定时的检查，发现问题及时纠正和处理；第三，完善财政预算支出审批制度，科学合理地安排各项财政支出，切实提高财政资金的使用效率；第四，严格执行非税收入“收支两条线”管理制度和银行账户管理的有关规定，扩大“收缴分离”办法实施范围，严堵“小金库”事件的发生。

4．重视支出效益，坚持依法理财，财政管理水平迈上新台阶。一是规范了预算编制和执行管理。预算单位基础信息管理更加准确，项目支出预算管理办法得到改进。二是加强了支出进度管理。及时落实项目支出计划，加快资金拨付，灵活调度资金，切实保障重点支出需要。三是强化了财政财务管理。切实加强会计管理、不断提高会计信息质量，进一步完善专项资金和机关事业单位银行账户等管理制度。

各位代表：2016年，我们狠抓了财政增收节支工作，预算执行情况良好，圆满完成全年财政目标任务；积极尽可能地向上级争取资金补助，较好的解决了群众关心的一些热点、难点问题。但是在充分看到财政工作取得成绩的同时，也要清醒地认识到财政收支矛盾并没有得到真正的缓解，由于我镇经济社会发展水平较低，一些深层次的矛盾和问题仍比较突出：一是经济总量小，财源结构单一的状况没有根本改变，财政增收乏力；二是各部门经济和社会事业的发展对财政的依赖程度较大，加之财政供养人员过多、负担过重，保工资、保运转、保稳定和支持改革压力大，财政收支矛盾仍十分突出；三是可用财力不足，财政收支平衡难度大，存在大量财政隐形赤字；四是财政管理机制不尽完善，财政资金使用效益有待进一步提高。这些问题只有通过深化财政改革，加快经济发展，才能得到逐步解决。

 

二、2017年财政预算草案

 

总结2016年财政收支执行情况，按照2017年本镇经济运行情况和社会发展的预期目标，结合镇党委、镇政府的关于今年的经济总体发展部署和全市财政工作会议精神，今年全镇财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十八届三中、四中、五中、六中全会和市经济、财政工作会议精神，全面落实科学发展观，坚持以人为本，努力增收节支，确保工资发放和机构正常运转等基本支出；调整优化支出结构，推动全镇经济社会全面协调持续发展；坚持勤俭节约，强化财政管理，不断提高财政资金使用效益；加快构建和谐长山及新农村建设，掀起我镇社会经济发展的新一轮高潮，为我镇创造良好的投资环境，也为我镇的财税收入打下良好的基础。根据上述思路，按照“统筹兼顾、积极稳妥，保压并举”和财政收入增长的原则，2017年全镇财政预算安排如下：

（一）2017年一般公共预算本级收入2680521元，具体如下：

1. 增值税（25%）收入1278347元。

2. 营业税改增值税（25%）收入166649元。

3. 企业所得税（20%）收入127404元。

4. 个人所得税收入（20%）62605元。

5. 土地增值税（50%）20152元。

6. 资源税收入45198元。

7. 城市维护建设收入484402元。

8. 房产税收入47277元。

9. 印花税收入16038元。

10. 城镇土地使用税收入70516元。

11. 契税收入198740元。

12. 车船税收入163193元。

（二）2017年一般公共预算本级支出15639342元，具体如下：

1. 人大事务支出266705元，比上年预算增支36805元，增幅16.01%（其中人代会经费30000元）

2. 政府办公厅及相关机构事务支出4331542元，比上年预算增支715806元，增幅19.79%。（含部分事业人员支出）

3. 财政事务支出1033447元，比上年预算增支409115元，增幅65.52%。

4．税收事务支出40000元，比上年预算增支40000元，增幅100%。

5. 纪检监察事务支出340210元，比上年预算增支3982元，增幅1.18%。

6. 国防支出8500元，与上年持平。

7. 文化支出128076元，比上年预算增支36586元，增幅39.99%。

8. 行政事业单位离退休支出1779653元，比上年预算增支230599元，增幅14.89%。

9. 医疗保障支出306106元，比上年预算增支30226元，增幅10.96%。

10. 人口与计划生育事务支出1214055元，比上年预算增支363667元，增幅42.76%。（含计生事业人员支出）

11. 农林水事务支出5615148元，比上年预算增支1270956元，增幅29.26%。其中，村干部补助支出5143200元，比上年预算增支1131400元，增幅28.20%。林业支出246954元，水利支出145931元，农机支出79060元。

11. 预备费支出413900元，与上年持平。

12. 其他支出2200000元，比上年预算减2200000元，减幅100%。

（三）2017年预算工作设想

2017年我镇将继续改善投资环境，着力发展工业经济，大力调整种植结构，增加农民收入，积极加强招商引资工作，培植后劲财源，千方百计增加财政收入。

1．加强税收征管，确保经济任务完成。2017年将进一步贯彻“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败，清缴欠税”的要求，坚决杜绝“跑、冒、滴、漏”。一是开展税源清理，抓好税源预测工作；二是突出重点，勤征细管；三是强化“两税”及事业性收费征管，进一步完善税费同征、同管、同查、同考核的工作机制，实行税费征管一体化。强化税法刚性，严厉打击涉税违法犯罪行为，确保各项税费及时入库。

2．加强监督管理，严格控制财政支出。一是严肃财经纪律，严格财务管理制度，加强预算外资金统一监管和村账镇管，全面开展财经纪律大检查，堵塞漏洞，切实做到依法治税、依法理财。二是进一步完善村级财务管理，加强财政审计与监督，做到量入为出，坚决杜绝违规支出，确保年度预算收支平衡。

3．改进工作作风，努力提高财政队伍素质。2017年我们将认真落实上级政策，以服务农村农业、服务经济领域、服务社会保障为重点，工作中必然会遇到很多困难和矛盾，我们必须要有崇高的服务思想和严谨的工作作风。一是认真抓好学习，提高财税队伍政治和业务素质。二是扎实有效地开展反腐倡廉教育，对干部职工严格要求、严格管理、严格监督。三是推行财政公开，实行“阳光政策”、“阳光理财”，接受群众监督。四是牢固树立为民理财的概念，进一步强化服务意识，按照“思想过硬、作风过硬、本领过硬”的要求，适应财政工作新要求，塑造财税队伍新形象。五是加大财务监管力度，加强对会计队伍的管理工作，不断提高会计人员的总体素质，使我镇的财经秩序不断得到改善。六是加强自身建设，培养干部树立正确的思想理念，为政府当好家，理好财，不断推进财政部门的效能建设和勤政廉政建设。

4．不断创新，提升财政管理水平，继续加强对预算外资金的管理，完善“收支两条线”的管理制度。

5．加强对专项资金跟踪问效，使各项资金更好地服务于社会主义新农村建设。

6．积极向上级争取更多项目和资金补助，加快镇域经济发展。一方面我们要立足于自身的努力，调动全镇广大干部群众的积极性、创造性，进一步解放思想、团结拼搏、自力更生、艰苦奋斗，发展镇域经济；另一方面要积极向上级反映汇报目前我镇的困难情况，树立向上争取更多项目和资金补助也是发展生产力的思想观念，使上级有关部门更加了解和认识目前我镇的状况，在政策上和资金上多给予我镇一些政策倾斜照顾，给予更多的项目和资金支持，以促进我镇经济社会的全面发展，尽快改变镇财政的困难局面。

各位代表：2017年我镇的财政工作任务十分艰巨，为了确保圆满完成全年预算和各项财政工作任务，我们将在镇党委、镇政府的正确领导下，在镇人大及上级主管部门的监督指导下，认真落实好本次大会决议，严格预算约束，狠抓增收节支，锐意改革，扎实工作，为促进全镇经济社会又好又快发展做出新的贡献！

谢谢大家!